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實(shí)務(wù)
問題已解決
給員工繳納每月社保，借應(yīng)付職工薪酬-社保，借其他應(yīng)收款-社保個(gè)人部分，貸銀行存款，對(duì)嗎
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你好，1.計(jì)提工資
借：管理費(fèi)用（或其他成本費(fèi)用科目），貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
2.發(fā)放工資
借：應(yīng)付職工薪酬-工資，貸：銀行存款
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅
其他應(yīng)付款-個(gè)人負(fù)擔(dān)社保公積金，
3計(jì)提公司負(fù)擔(dān)社保，借：管理費(fèi)用（或其他成本費(fèi)用科目），貸：應(yīng)付職工薪酬-社保
4.支付社保
借：應(yīng)付職工薪酬-社保，其他應(yīng)付款-個(gè)人負(fù)擔(dān)社保公積金，貸：銀行存款
5.繳納個(gè)稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅，貸：銀行存款
05/29 15:25
84785025 
05/29 15:27
老師，針對(duì)繳納社保業(yè)務(wù)，我是不是寫第3個(gè)分錄，第4個(gè)分錄就可以了
宋生老師 
05/29 15:29
你好是的，就是這樣子。
84785025
05/29 15:34
老師，借應(yīng)付職工薪酬-社保，借其他應(yīng)收款-社保個(gè)人部分，貸銀行存款，這筆分錄為什么不對(duì)！這個(gè)分錄是另一個(gè)會(huì)計(jì)告訴我的
宋生老師
05/29 15:34
你好！你這個(gè)不對(duì)。是因?yàn)楣静糠?，是?jì)入管理費(fèi)用-社保
不是應(yīng)付職工薪酬
84785025
05/29 15:37
好的，老師！謝謝
宋生老師
05/29 15:38
你好，不用客氣的了。
84785025
05/29 16:53
老師，小規(guī)模納稅人開票的話借應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，如果收到這筆監(jiān)理費(fèi)回款，是不是借銀行存款，貸應(yīng)收賬款呢
宋生老師
05/29 16:54
你好，是的，就是這樣
84785025
05/29 17:34
老師，小規(guī)模開票3600元，剛才會(huì)計(jì)給你發(fā)過去會(huì)這，往里面填數(shù)的時(shí)候我不會(huì)算了！應(yīng)收帳款是應(yīng)該價(jià)稅合計(jì)的嗎？分錄該怎么填數(shù)呢
宋生老師
05/29 17:36
你好！你是不會(huì)填數(shù)是嗎
要確認(rèn)數(shù)據(jù)？
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