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問題已解決
老師們好，想請教個問題，就是年底12月31號，將應(yīng)交稅費-增值稅-進項稅/銷項稅/進項稅轉(zhuǎn)出/減免稅額這些三級專欄都同方向負結(jié)轉(zhuǎn)到 應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅里了，所以應(yīng)交稅費-增值稅-進項稅/銷項稅/進項稅轉(zhuǎn)出/減免稅額 這些都平了，但是應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 有余額怎么辦啊，這個余額是怎么造成的
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
這個是借方余額還是貸方余額
這個可以再結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅
01/11 16:28
84785037 
01/11 16:29
貸方余額，轉(zhuǎn)到未交增值稅是啥意思啊
樸老師 
01/11 16:33
同學(xué)你好
進項大于銷項
留抵
84785037
01/11 16:37
應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 這個是貸方余額，應(yīng)該 借 應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸 應(yīng)交稅費-未交增值稅 這樣做嗎，應(yīng)交稅費-未交增值稅 在貸方不應(yīng)該是要交的稅嗎
樸老師
01/11 16:39
同學(xué)你好
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
如果銷項大于進項
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅未交增值稅
如果銷項小于進項
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
樸老師
01/11 16:39
哪個科目貸方余額呢
84785037
01/11 16:41
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸方余額
樸老師
01/11 16:47
這個轉(zhuǎn)到未交增值稅貸方
繳稅的時候
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅未交增值稅
貸銀行存款
84785037
01/11 16:49
關(guān)鍵是我們不需要交稅，我們不欠稅，我們財務(wù)經(jīng)理是這樣的把他平掉的，借 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸 本年利潤
84785037
01/11 16:50
老師幫我分析下，可以這樣轉(zhuǎn)嗎
樸老師
01/11 16:55
同學(xué)你好
這個不能哦
84785037
01/11 16:57
這樣轉(zhuǎn)是錯的對嗎，有沒有一種情況是可以這樣轉(zhuǎn)的
樸老師
01/11 17:03
同學(xué)你好
這個不能轉(zhuǎn)的哦
這樣做不對
先轉(zhuǎn)到營業(yè)外
84785037
01/11 17:21
轉(zhuǎn)到營業(yè)外 表示少交了稅是嗎，我看了一下，我們?nèi)?銷項-進項=1314164.32，但是我們計提的未交增值稅是1352726.51，也是按計提的來交的，全年還有一個進項稅額出 51631.36 所以 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅-未交增值稅 為貸方余額1352726.51-1314164.32-51631.36=13069.17
84785037
01/11 17:23
13069.17這個應(yīng)該轉(zhuǎn)營業(yè)外，不能轉(zhuǎn)本年利潤對嗎
84785037
01/11 17:24
所以 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 為貸方余額1352726.51-1314164.32-51631.36=13069.17 打 錯字了
樸老師
01/11 17:32
對的
轉(zhuǎn)到營業(yè)外要調(diào)增繳納所得稅了
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