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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
撲老師問(wèn)一下，有員工因工傷，然后我們從公司賬戶里轉(zhuǎn)到他個(gè)人，分錄怎么做？然后保險(xiǎn)公司理賠后打入公司賬戶分錄又怎么做？
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廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
中午好，從公司賬戶里轉(zhuǎn)到他個(gè)人
借：其他應(yīng)收款 -保險(xiǎn)公司 貸：銀行
保險(xiǎn)公司理賠后打入公司賬戶
借：銀行 貸：其他應(yīng)收款 -保險(xiǎn)公司
這樣往來(lái)科目是平的，
01/06 11:48
84784997 
01/06 11:57
老師金額不平的，怎么辦？因?yàn)槲覀冑r給個(gè)人的金額多，保險(xiǎn)公司有一部分是不能賠付的，所以產(chǎn)生差額。
廖君老師 
01/06 11:59
哦哦，這部分記入福利費(fèi)，這是能量化到個(gè)人的福利，要并入工資交個(gè)稅哦
借：其他應(yīng)收款 -保險(xiǎn)公司 貸：銀行
借：管理費(fèi)用等-福利費(fèi)? ?貸：應(yīng)付職工薪酬-福利
借：銀行? ?應(yīng)付職工薪酬-福利? ? ?貸：其他應(yīng)收款 -保險(xiǎn)公司
84784997
01/06 12:02
老師那如果保險(xiǎn)公司賠付的多，那怎么做分錄，多出來(lái)的差額怎么做？
廖君老師
01/06 12:03
您好，好的，多的部分是我們直接沖了保險(xiǎn)費(fèi)
借：其他應(yīng)收款 -保險(xiǎn)公司 貸：銀行
借：銀行? ?管理費(fèi)用等-保險(xiǎn)費(fèi)（負(fù)）? ? ?貸：其他應(yīng)收款 -保險(xiǎn)公司
84784997
01/06 12:10
老師就像這樣的單據(jù)憑證里需要做附件嗎？
廖君老師
01/06 12:11
您好，要的，體現(xiàn)我們所有分錄都是業(yè)務(wù)真實(shí)的
84784997
01/06 12:12
但是發(fā)票上的和憑證上的金額對(duì)不上的
廖君老師
01/06 12:14
您好，沒(méi)有關(guān)系，這些錢是保險(xiǎn)公司出的，又不入我們的費(fèi)用
84784997
01/06 12:15
好的，謝謝老師
廖君老師
01/06 12:19
?親愛(ài)的，您太客氣了，祝您生活愉快！
?希望以上回復(fù)能幫助您， 感謝善良好心的您給我一個(gè)五星好評(píng)~
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