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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
12月份付了代理記賬費(fèi)用，發(fā)票1月份開(kāi)的，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)12月份的分錄怎么做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
12月份借，預(yù)付賬款，貸，銀行存款
01/03 16:56
84785010 
01/03 16:57
這個(gè)不能作為12月份的費(fèi)用對(duì)嗎
東老師 
01/03 16:58
對(duì)，因?yàn)檫@個(gè)發(fā)票1月份才拿到
84785010
01/03 17:02
但是之前有一個(gè)老師給我說(shuō)按照權(quán)責(zé)發(fā)生制 我們應(yīng)該把費(fèi)用做到12月份
東老師
01/03 17:03
你也可以在12月份暫估入賬，但是這么做就是麻煩一些
84785010
01/03 17:03
為什么麻煩呢 我可以把發(fā)票貼在后面嗎
東老師
01/03 17:04
也可以，你可以拿到發(fā)票以后貼在12月份的憑證里，后面
84785010
01/03 17:30
好的 謝謝老師，如果12月份計(jì)提了工資，如果匯算清繳前還沒(méi)有法，需要調(diào)整嗎
東老師
01/03 17:31
那這個(gè)是需要納稅調(diào)整的
84785010
01/03 17:34
確實(shí)是12月的工資，并作了申報(bào)，是因?yàn)橘~上沒(méi)錢，延遲發(fā)放，也要調(diào)整嗎
東老師
01/03 17:37
對(duì)，是你的順序也是不對(duì)，你應(yīng)該是發(fā)放了之后再申報(bào)個(gè)稅的
84785010
01/03 17:40
但是12月份我不是要計(jì)提工資嗎 那這個(gè)不是12月份申報(bào) 是1月份發(fā)了申報(bào)嗎
東老師
01/03 17:41
對(duì)，是你實(shí)際發(fā)放之后才申報(bào)的
84785010
01/03 17:42
也就是我12月份計(jì)提，如果1月份超過(guò)了申報(bào)期 ，也就是我在2月份的申報(bào)前申報(bào)嗎
84785010
01/03 17:44
而且如果工資發(fā)了之后申報(bào)那個(gè)個(gè)稅怎么扣員工的呢
東老師
01/03 17:46
是你先發(fā)了工資，發(fā)工資的時(shí)候就要扣個(gè)稅
84785010
01/03 17:49
也就是老師我計(jì)提在那個(gè)月沒(méi)有問(wèn)題，但是申報(bào)必須在發(fā)放后申報(bào)，但是在匯算清繳前還沒(méi)有發(fā) 那就要做納稅調(diào)增
東老師
01/03 17:52
對(duì)，沒(méi)鎖的就是這個(gè)意思
84785010
01/03 18:26
那我也12月份把他申報(bào)了嗎，確定是后面會(huì)發(fā)放的
東老師
01/03 18:26
那這種情況是沒(méi)有問(wèn)題是可以的
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