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同學(xué) 你好 本次票據(jù)交換情況如下： 交換提出： ①轉(zhuǎn)賬支票30張，金額500萬(wàn)元； ②進(jìn)賬單3份金額為200萬(wàn)元。 交換提入： ①轉(zhuǎn)賬支票40張，金額為700萬(wàn)元； ②進(jìn)賬單20份，金額300萬(wàn)元； ③轉(zhuǎn)賬支票（空頭支票）一張，金額為100萬(wàn)元。 交換提出的應(yīng)收款項(xiàng)： 500萬(wàn)元（轉(zhuǎn)賬支票30張）+ 200萬(wàn)元（進(jìn)賬單3份）＝700萬(wàn)元 交換提入的應(yīng)付款項(xiàng)： 700萬(wàn)元（轉(zhuǎn)賬支票40張）+ 300萬(wàn)元（進(jìn)賬單20份）＝1000萬(wàn)元 交換差額： 交換提出的應(yīng)收款項(xiàng)700萬(wàn)元減去提入的應(yīng)付款項(xiàng)1000萬(wàn)元，即為本次票據(jù)交換的差額300萬(wàn)元，該筆空頭支票暫時(shí)掛賬，下次票據(jù)交換時(shí)退票。 票據(jù)交換指的是銀行在收發(fā)存款票據(jù)時(shí)的抵算。票據(jù)交換的主要功能在于便利銀行的儲(chǔ)存和支付，利用“票據(jù)抵算技術(shù)”，可以減輕財(cái)務(wù)審計(jì)、資金管理的負(fù)擔(dān)，減少銀行的資金占用。在票據(jù)交換過(guò)程中，需要充分考慮到出入票據(jù)的數(shù)量，金額和有效期等要素，以及賬面上的抵算情況等，以確保票據(jù)交換過(guò)程的順利進(jìn)行。