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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師您好，我代扣代繳了客戶的個(gè)人所得稅，然后我做的分錄是這樣的，但是現(xiàn)在我的科目余額表借方余額現(xiàn)在還有數(shù)字，老師這個(gè)我現(xiàn)在應(yīng)該怎么調(diào)整呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，你這個(gè)240是由工人自己承擔(dān)嗎？
2023 12/18 17:00
84784994 
2023 12/18 17:01
是的老師，就是我先扣了，然后明年匯算清繳多退少補(bǔ)的那種
小小霞老師 
2023 12/18 17:03
稍等我這邊看下的呢
84784994
2023 12/18 17:11
收到，感謝老師，這個(gè)我感覺我的分錄是不是做的不合適
小小霞老師
2023 12/19 09:38
你這個(gè)分錄是因?yàn)闆]有計(jì)提導(dǎo)致的呢。
你參考一下正確的分錄
1、計(jì)提工資
借：管理費(fèi)用—工資
? ? ? 貸：應(yīng)付職工薪酬—工資
2、實(shí)際發(fā)放:
借：應(yīng)付職工薪酬—工資
? ? ? ?貸：庫存現(xiàn)金或銀行存款
? ? ? ? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-代扣代繳個(gè)人所得稅
3、根據(jù)月末賬上實(shí)際應(yīng)交的個(gè)人所得稅情況進(jìn)行申報(bào)納稅，上交給稅務(wù)機(jī)關(guān)后
借：應(yīng)交稅費(fèi)—代扣代繳個(gè)人所得稅
? ? ? ?貸：庫存現(xiàn)金或銀行存款
84784994
2023 12/19 09:39
收到，非常感謝老師指導(dǎo)。
小小霞老師
2023 12/19 09:40
不客氣，祝你一切順利的呢
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描述你的問題，直接向老師提問
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