00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師晚上好，計(jì)提單位社保分錄是借：管理費(fèi)用—社保費(fèi)—-養(yǎng)老保險(xiǎn)，貸記：應(yīng)付職工薪酬天/社保費(fèi)，這個(gè)是根據(jù)工資表計(jì)提的么？還是實(shí)際支付的時(shí)候同時(shí)計(jì)提社保費(fèi)？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好，是實(shí)際支付的時(shí)候同時(shí)計(jì)提社保費(fèi)，工資表里沒有公司承擔(dān)的部分，只有個(gè)人部分
2023 12/07 22:03
84785024 
2023 12/07 22:11
老師，那根據(jù)工資表都涉及哪些分錄呢？能幫我寫一下么？謝謝老師！
廖君老師 
2023 12/07 22:12
您好，好的??以下數(shù)據(jù)是假設(shè)的?
個(gè)稅 （6000-627.4-124-5000）*3%=7.46
（計(jì)提工資）借：管理費(fèi)用-工資? 6000?
? ? ? 貸：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)計(jì)工資? 6000
（員工個(gè)人負(fù)擔(dān)社保公積金）借：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)計(jì)工資 627.4+124+7.46
? ? ? 貸：其他應(yīng)收款-社保 627.4 其他應(yīng)收款-公積金 124? 其他應(yīng)收款-個(gè)稅? 7.46
（實(shí)發(fā)工資）借：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)計(jì)工資5241.14 貸：銀行存款? 5241.14
84785024
2023 12/07 22:26
老師，那其他應(yīng)收款怎么平賬啊？
廖君老師
2023 12/07 22:26
您好，好的
（計(jì)提公司社保）借：管理費(fèi)用-公司負(fù)擔(dān)五險(xiǎn)1628? ? ?管理費(fèi)用-公司負(fù)擔(dān)公積金? 124 貸：應(yīng)付職工薪酬-五險(xiǎn)一金? 1752
（代繳社保公積金）借：其他應(yīng)收款-社保? 627.4? 其他應(yīng)收款-公積金 124? 其他應(yīng)收款-個(gè)稅? 7.46? 應(yīng)付職工薪酬-五險(xiǎn)一金? 1752? ?貸：銀行存款? ?1752+7.46+124+627.4
這樣往來科目全平了
84785024
2023 12/07 22:43
謝謝老師！
廖君老師
2023 12/07 22:45
?親愛的，您太客氣了，祝您生活愉快！
?希望以上回復(fù)能幫助您， 感謝善良好心的您給我一個(gè)五星好評~
閱讀 238
描述你的問題，直接向老師提問
145
意見反饋
