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老師，10月份社?；鶖?shù)調(diào)整有退費但有一個單位人員已離職導致公司的社保少交的，和個人負擔的社保都少了如何做賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借銀行存款
貸應付職工薪酬社保
其他應收款
支付給個人嗎
2023 11/06 12:31
84784964 
2023 11/06 12:32
老師，公司并沒有收到錢而是在交社保平臺上直接出來了總數(shù)，但是是扣減過離職的那個人的退費的
84784964
2023 11/06 12:34
今年3月份辭職的，所以他交的1.2月份的社保費因基數(shù)調(diào)整有退費，申報10月份社保時平臺直接按扣減后的社保費交的
郭老師 
2023 11/06 12:35
借其他應收款
貸應付職工薪酬社保
其他應收款
支付給個人嗎
郭老師
2023 11/06 12:36
借應付職工薪酬、社保、
貸管理費用、社保
84784964
2023 11/06 12:39
退的錢并沒有給個人吧，他個人交的社保的退費平臺直接扣減了后才交的社保費
郭老師
2023 11/06 12:40
借應其他應收款貸銀行繳納個人的做這個
84784964
2023 11/06 12:41
老師，您看下，沒扣離職人員的退費的話應該交16763.26元，平臺只交了16676.62，是將離職的人員負擔的和企業(yè)為他負擔的退費都直接扣減了
郭老師
2023 11/06 12:44
哦，我知道的，你交的時候借應付這種薪酬社保，其他應收款，個人負擔的社保
貸其他應收款
貸銀行存款就是了。
84784964
2023 11/06 12:45
不明白，老師，為什么貸其他應收款
郭老師
2023 11/06 12:46
當時應該退錢，沒有退回來，我掛著其他應收款呀。
84784964
2023 11/06 12:48
后面應收誰的呢，公司應付嗎老師
郭老師
2023 11/06 12:49
你好，應收社保局的，因為你們單位多交了，后期抵扣了誰的也不收
84784964
2023 11/06 12:53
老師，可以講的詳細些嗎，我基礎弱一些沒明白您說的啥意思
郭老師
2023 11/06 12:54
借其他應收款
貸應付職工薪酬社保
其他應收款
支付給個人嗎
借應付職工薪酬、社保、
貸管理費用、社保
這個是應該退回，沒有退回的多交了的，這個理解嗎？第二個是紅沖多集體的企業(yè)的
那個不明白
84784964
2023 11/06 12:57
第一個老師，個人多交的退費的，然后公司交社保費時一塊扣減了
郭老師
2023 11/06 12:58
那你應付職工薪酬是企業(yè)的，
貸方其他應收款個人負擔的，社保不就是個人的嗎？
84784964
2023 11/06 13:04
老師，不是其他應付款嗎，公司應該付給個人的嗎
郭老師
2023 11/06 13:21
那你支付的時候怎么做的，用的是其他應收款還是其他應付款，那你當時做的是其他應付款
借其他應收款，
貸應付職工薪酬、
其他應付款，個人負擔的社保，那你換一種做法不就行了，思路都是一樣的呀。
84784964
2023 11/06 13:23
就是做相反的分錄嗎老師，之前有個老師讓我計入營業(yè)外收入呢
郭老師
2023 11/06 13:23
對的，是的，你紅沖支付的，你不要做營業(yè)外收入，因為你這個管理費用當時沒有支付，你不允許稅前扣除，然后你再做營業(yè)外收入再多交稅。
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