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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，10月份社保基數(shù)調(diào)整有退費(fèi)但有一個(gè)單位人員已離職導(dǎo)致公司的社保少交的，和個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保都少了如何做賬
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借銀行存款
貸應(yīng)付職工薪酬社保
其他應(yīng)收款
支付給個(gè)人嗎
2023 11/06 12:31
84784964 
2023 11/06 12:32
老師，公司并沒有收到錢而是在交社保平臺(tái)上直接出來了總數(shù)，但是是扣減過離職的那個(gè)人的退費(fèi)的
84784964
2023 11/06 12:34
今年3月份辭職的，所以他交的1.2月份的社保費(fèi)因基數(shù)調(diào)整有退費(fèi)，申報(bào)10月份社保時(shí)平臺(tái)直接按扣減后的社保費(fèi)交的
郭老師 
2023 11/06 12:35
借其他應(yīng)收款
貸應(yīng)付職工薪酬社保
其他應(yīng)收款
支付給個(gè)人嗎
郭老師
2023 11/06 12:36
借應(yīng)付職工薪酬、社保、
貸管理費(fèi)用、社保
84784964
2023 11/06 12:39
退的錢并沒有給個(gè)人吧，他個(gè)人交的社保的退費(fèi)平臺(tái)直接扣減了后才交的社保費(fèi)
郭老師
2023 11/06 12:40
借應(yīng)其他應(yīng)收款貸銀行繳納個(gè)人的做這個(gè)
84784964
2023 11/06 12:41
老師，您看下，沒扣離職人員的退費(fèi)的話應(yīng)該交16763.26元，平臺(tái)只交了16676.62，是將離職的人員負(fù)擔(dān)的和企業(yè)為他負(fù)擔(dān)的退費(fèi)都直接扣減了
郭老師
2023 11/06 12:44
哦，我知道的，你交的時(shí)候借應(yīng)付這種薪酬社保，其他應(yīng)收款，個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保
貸其他應(yīng)收款
貸銀行存款就是了。
84784964
2023 11/06 12:45
不明白，老師，為什么貸其他應(yīng)收款
郭老師
2023 11/06 12:46
當(dāng)時(shí)應(yīng)該退錢，沒有退回來，我掛著其他應(yīng)收款呀。
84784964
2023 11/06 12:48
后面應(yīng)收誰的呢，公司應(yīng)付嗎老師
郭老師
2023 11/06 12:49
你好，應(yīng)收社保局的，因?yàn)槟銈儐挝欢嘟涣?，后期抵扣了誰的也不收
84784964
2023 11/06 12:53
老師，可以講的詳細(xì)些嗎，我基礎(chǔ)弱一些沒明白您說的啥意思
郭老師
2023 11/06 12:54
借其他應(yīng)收款
貸應(yīng)付職工薪酬社保
其他應(yīng)收款
支付給個(gè)人嗎
借應(yīng)付職工薪酬、社保、
貸管理費(fèi)用、社保
這個(gè)是應(yīng)該退回，沒有退回的多交了的，這個(gè)理解嗎？第二個(gè)是紅沖多集體的企業(yè)的
那個(gè)不明白
84784964
2023 11/06 12:57
第一個(gè)老師，個(gè)人多交的退費(fèi)的，然后公司交社保費(fèi)時(shí)一塊扣減了
郭老師
2023 11/06 12:58
那你應(yīng)付職工薪酬是企業(yè)的，
貸方其他應(yīng)收款個(gè)人負(fù)擔(dān)的，社保不就是個(gè)人的嗎？
84784964
2023 11/06 13:04
老師，不是其他應(yīng)付款嗎，公司應(yīng)該付給個(gè)人的嗎
郭老師
2023 11/06 13:21
那你支付的時(shí)候怎么做的，用的是其他應(yīng)收款還是其他應(yīng)付款，那你當(dāng)時(shí)做的是其他應(yīng)付款
借其他應(yīng)收款，
貸應(yīng)付職工薪酬、
其他應(yīng)付款，個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保，那你換一種做法不就行了，思路都是一樣的呀。
84784964
2023 11/06 13:23
就是做相反的分錄嗎老師，之前有個(gè)老師讓我計(jì)入營業(yè)外收入呢
郭老師
2023 11/06 13:23
對(duì)的，是的，你紅沖支付的，你不要做營業(yè)外收入，因?yàn)槟氵@個(gè)管理費(fèi)用當(dāng)時(shí)沒有支付，你不允許稅前扣除，然后你再做營業(yè)外收入再多交稅。
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