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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
總包代承包付材料費(fèi)，在結(jié)算給承包的時(shí)候把材料費(fèi)扣除掉，承包方怎么記賬呢老師
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一豪，這個(gè)材料的發(fā)票開給誰(shuí)？
2023 10/31 09:24
84784964 
2023 10/31 09:30
承包沒(méi)收到
郭老師 
2023 10/31 09:32
你好，那以后開發(fā)票開給誰(shuí)，當(dāng)時(shí)合同怎么簽訂的？
84784964
2023 10/31 10:03
供應(yīng)商開的發(fā)票應(yīng)該是開在總包那里，合同是總包代付材料，結(jié)算工程款時(shí)直接扣除材料費(fèi)在結(jié)算給我們
郭老師
2023 10/31 10:05
你說(shuō)錯(cuò)了，應(yīng)該是材料開給你單位，他代替你支付了，借應(yīng)收賬款，100
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)，
借工程施工材料費(fèi)
貸應(yīng)收賬款20是對(duì)方承擔(dān)的話，他為什么要從你的工程款里面扣除？
郭老師
2023 10/31 10:05
就是他現(xiàn)在只需要支付給你80就可以了
84784964
2023 10/31 10:10
錢是我們付，但發(fā)票沒(méi)有開給我們
84784964
2023 10/31 10:11
總包那邊是這樣舉例說(shuō)明：張三需要付10萬(wàn)的工程款，需要開6萬(wàn)的工程款發(fā)票4萬(wàn)的材料款發(fā)票，從集中倉(cāng)拉了3萬(wàn)的材料，這次只需要開6萬(wàn)的工程款發(fā)票和1萬(wàn)的材料發(fā)票
84784964
2023 10/31 10:11
我們看不懂
郭老師
2023 10/31 10:14
你好，你給他開6萬(wàn)和1萬(wàn)的材料，他支付給你多少錢？你替他墊付了材料4萬(wàn)，他是不是應(yīng)該給你4萬(wàn)，加上這個(gè)7萬(wàn)。
84784964
2023 10/31 10:24
在我們結(jié)算的時(shí)候是這樣的。假設(shè)這次結(jié)算100，扣掉他墊付的材料費(fèi)是80，那我們就開20的票給他結(jié)20這樣
郭老師
2023 10/31 10:28
不對(duì)，你開發(fā)票和這個(gè)結(jié)算的沒(méi)有關(guān)系，你開發(fā)票的時(shí)候還是按照你實(shí)際業(yè)務(wù)來(lái)開。
84784964
2023 10/31 10:33
那按實(shí)際業(yè)務(wù)來(lái)的話怎么做賬比較呢老師
郭老師
2023 10/31 10:35
借應(yīng)收賬款，
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)，
借工程施工材料費(fèi)
貸應(yīng)收賬款
84784964
2023 10/31 10:54
買材料沒(méi)有收到發(fā)票呢
84784964
2023 10/31 10:54
這樣也能進(jìn)入到應(yīng)交稅費(fèi)嗎？
郭老師
2023 10/31 11:01
是
你那個(gè)是收入的
不是材料的
84784964
2023 10/31 11:10
我們直接用應(yīng)收的去抵材料款了呢。后面扣掉的才是收到和開票的
郭老師
2023 10/31 11:12
借應(yīng)收賬款，貸工程施工，
借工程施工
應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)，貸應(yīng)收賬款
84784964
2023 10/31 11:15
我們這邊下單總包墊付的時(shí)候是這樣做的：借原材料，貸應(yīng)付賬款總包。不懂對(duì)不對(duì)，還有就是不清楚結(jié)算的時(shí)候扣材料費(fèi)這里怎么記賬
郭老師
2023 10/31 11:18
你好，可以的，你們單位有入庫(kù)，你就可以做原材料，如果不需要入庫(kù)的，做工程施工
84784964
2023 10/31 11:20
這些材料沒(méi)有發(fā)票怎么做賬呢？老師能麻煩您給我這個(gè)業(yè)務(wù)流程的記賬嗎？
郭老師
2023 10/31 11:21
借原材料
貸應(yīng)收賬款沒(méi)有發(fā)票，正常做賬，你收到了材料就行
發(fā)票到了之后，你在紅沖之前再再做發(fā)票的。
郭老師
2023 10/31 11:22
做帳不是光根據(jù)發(fā)票，根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制來(lái)。
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