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老師,我公司是商混攪拌站3%簡易計稅,進項稅不抵扣,現(xiàn)客戶要求開具13%稅率的專票,要怎么處理呢?

84784981| 提問時間:2023 10/16 10:32
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樸老師
金牌答疑老師
職稱:會計師
根據(jù)您提供的信息,您公司是一個商混攪拌站,目前使用3%的簡易計稅方法,并且進項稅不能抵扣。如果客戶要求開具13%稅率的專票,有以下兩種解決方案: 1.改變納稅政策:將簡易計稅方法改為一般計稅方法。這樣就可以按照13%的稅率計算銷項稅,并可以抵扣進項稅。但是這個改變會涉及到公司的稅收籌劃和財務(wù)軟件的調(diào)整,需要綜合考慮。 2.按照客戶要求開票:可以在稅率13%的基礎(chǔ)上,按照稅率3%計算繳納稅款,剩余部分認定為“免予納稅”。但需要注意,如果企業(yè)需要申請稅收抵免,需要向所屬主管稅務(wù)機關(guān)申請,并符合當?shù)囟愂照吆头上嚓P(guān)規(guī)定。 綜上所述,開具13%稅率的專票需要改變公司的納稅政策或者按照客戶的要求開票,但需要綜合考慮稅收籌劃和相關(guān)法律規(guī)定。
2023 10/16 10:33
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