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實(shí)務(wù)
問題已解決
B公司為一般納稅人，本月增值稅詳情如下： （1）上月留抵的進(jìn)項(xiàng)稅額為3萬(wàn)元； （2）本月購(gòu)進(jìn)貨物，產(chǎn)生可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額為15萬(wàn)元； （3）本月銷售貨物，產(chǎn)生銷項(xiàng)稅額40萬(wàn)元； （4）本月因發(fā)生管理不善導(dǎo)致設(shè)備損毀，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出8萬(wàn)元； （5）月末繳納增值稅50萬(wàn)元。 要求：做出月末繳納增值稅，以及轉(zhuǎn)出“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅”余額的賬務(wù)處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，稍等馬上回復(fù)。
2023 09/28 16:00
郭老師 
2023 09/28 16:01
借營(yíng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)40，萬(wàn)
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出8萬(wàn)，
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)15萬(wàn)，
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅40-8-15）萬(wàn)
郭老師
2023 09/28 16:01
借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，
貸銀行房款40-15?8-3
郭老師
2023 09/28 16:01
一個(gè)分錄是加8，不是減8。
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