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二級(jí)科目待抵扣和待認(rèn)證的區(qū)別是啥

但是我之前的會(huì)計(jì)已經(jīng)做進(jìn)去了進(jìn)項(xiàng)稅額1000，但是當(dāng)月沒有抵扣，這個(gè)分錄我怎么調(diào)節(jié)，是沖過來嗎?

待抵抵扣是輔導(dǎo)期，納稅人當(dāng)月認(rèn)證了，當(dāng)月不允許抵扣， 待認(rèn)證是發(fā)票，沒有認(rèn)證。

沒有認(rèn)證的，借應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)。

現(xiàn)在電子專票是不是都不用認(rèn)證直接可以抵扣，所以也就不需要待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額這個(gè)二級(jí)了？

你好，誰告訴你，電子專票不需要認(rèn)證？

我們不都是直接抵扣的沒有認(rèn)證過，怎么認(rèn)證？

但是我的前任直接做了，借：工程施工 進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：銀行存款 但是當(dāng)月并沒有認(rèn)證 這個(gè)怎么處理，我7月份想認(rèn)證掉，這個(gè)分錄怎么沖回來認(rèn)證

你好，你沒有認(rèn)證附表二里面直接填寫了，他能通過嗎？ 沒有認(rèn)證的，借應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 認(rèn)證之后 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證

你先告訴我，她四月份的分錄怎么解決？我現(xiàn)在要報(bào)稅，到底能不能把他的進(jìn)項(xiàng)稅抵扣掉要不要沖掉之前的分錄或者寫反分錄？ 還是啥也不改直接進(jìn)項(xiàng)？

可以修改 這個(gè)看你自己決定吧，你是準(zhǔn)備直接當(dāng)作是提前做了，現(xiàn)在需要認(rèn)證 不做賬務(wù)處理了 ?要么你就紅沖之前的在做正確的，我上面的那種做法也可以，只調(diào)整進(jìn)項(xiàng)錯(cuò)誤的其他的不調(diào)整

小姐姐老師，能不能直接寫給我看，圖片我已經(jīng)上傳給你了，怎么調(diào)整錯(cuò)誤的這個(gè)分錄

份的憑證還能修改嗎？能修改反結(jié)賬修改，把這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)都改成應(yīng)交稅費(fèi)，待認(rèn)證 不能修改的就做到這個(gè)月借應(yīng)付賬款 貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，進(jìn)項(xiàng) 工程施工， 然后再做借工程施工 應(yīng)交稅費(fèi)，待認(rèn)證， 貸應(yīng)付賬款 另一個(gè)借應(yīng)付賬款， 貸管理費(fèi)用， 應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)， 借管理費(fèi)用， 應(yīng)交稅費(fèi)，待認(rèn)證 貸應(yīng)付賬款 有另一種做法，我上面給你回復(fù)了，也是做到這個(gè)月的只調(diào)整進(jìn)項(xiàng)。

借應(yīng)付賬款34575 貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，進(jìn)項(xiàng)3977.65 工程施工，30597.35 借工程施工30597.35 應(yīng)交稅費(fèi)，待認(rèn)證，397657. 貸應(yīng)付賬款34575 另一個(gè)借應(yīng)付賬款，25000 貸管理費(fèi)用，23584.91 應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，1415.09 借管理費(fèi)用，23584.91 應(yīng)交稅費(fèi)，待認(rèn)證1415.09 貸應(yīng)付賬款25000 這樣做分錄沒錯(cuò)的話，那么我這個(gè)月要抵扣這樣也做完就可以抵扣了？抵扣我還需要再做進(jìn)項(xiàng)稅額的分錄嗎？ 為啥二級(jí)科目要用待認(rèn)證而不是待抵扣

是 不做了 在做就重復(fù)了

待抵抵扣是輔導(dǎo)期，納稅人當(dāng)月認(rèn)證了，當(dāng)月不允許抵扣， 待認(rèn)證是發(fā)票，沒有認(rèn)證 2023-08-10 20:07 看一下這兩種情況，你單位屬于哪種情況，對(duì)號(hào)入座，你是做待認(rèn)證還是待抵扣？

你的意思是8月來的發(fā)票，8月只能做貸抵扣，9月才能做進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣對(duì)吧？ 而7月來的發(fā)票，7月當(dāng)月就是可以直接待認(rèn)證發(fā)票或者直接抵扣？7月收到的發(fā)票7月進(jìn)行抵扣是不需要待抵扣直接待認(rèn)證或者直接抵扣進(jìn)項(xiàng)對(duì)吧？

你的意思是8月來的發(fā)票，做7月賬的時(shí)候只能做貸抵扣，9月才能做進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣對(duì)吧？ 而7月來的發(fā)票，7月當(dāng)月就是可以直接待認(rèn)證發(fā)票或者直接抵扣？7月收到的發(fā)票7月進(jìn)行抵扣是不需要待抵扣直接待認(rèn)證或者直接抵扣進(jìn)項(xiàng)對(duì)吧？

8月來的發(fā)票做到八月份在認(rèn)證里面，你先報(bào)八月份增值稅之前可以勾選認(rèn)證抵扣 七月份來的發(fā)票你當(dāng)月不抵扣，你就做得待認(rèn)證，你需要勾選認(rèn)證抵扣的時(shí)候直接做進(jìn)項(xiàng)

待抵扣是沒啥鬼用咯？

是啊 可以這么理解的

假如2月份來發(fā)票，4月份付款，4月當(dāng)月就做了發(fā)票，但是5月份退款，6月份又付款，金額都一樣，那么這個(gè)發(fā)票可以直接沖反分錄也不用待認(rèn)證可以嗎？

可以的，可以這么做的。

借應(yīng)付賬款34575 貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，進(jìn)項(xiàng)3977.65 工程施工，30597.35 借工程施工30597.35 應(yīng)交稅費(fèi)，進(jìn)項(xiàng)稅額，397657. 貸應(yīng)付賬款34575 假如2月份來發(fā)票，4月份付款，4月當(dāng)月就做了發(fā)票，但是5月份退款，6月份又付款，金額都一樣，那么這個(gè)發(fā)票可以直接沖反分錄也不用待認(rèn)證可以嗎？我上面的分錄是對(duì)的嗎？？

你好，可以的，你在幾月份準(zhǔn)備認(rèn)證？間隔不長(zhǎng)的沒有關(guān)系，別跨年就行。