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科目余額表下的工程施工和工程結(jié)算都有余額怎么辦，
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
項目完工了嗎？完工了的話，借工程結(jié)算
貸主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費，
借主營業(yè)務(wù)成本
貸工程施工
2023 08/07 15:41
84784972 
2023 08/07 15:42
全部結(jié)轉(zhuǎn)完嗎
郭老師 
2023 08/07 15:43
全部完工了沒有，你沒有完工的話，先不要結(jié)轉(zhuǎn)，你有完工進度了，按照完工進度來結(jié)轉(zhuǎn)。
84784972
2023 08/07 15:44
老師有這個的具體分錄嗎
郭老師
2023 08/07 15:45
借工程結(jié)算
貸主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費，
借主營業(yè)務(wù)成本
貸工程施工
84784972
2023 08/07 15:47
那合同毛利合同成本還需要做分錄嗎
郭老師
2023 08/07 15:53
按完工百分比法確認(rèn)收入、結(jié)轉(zhuǎn)成本：
借：主營業(yè)務(wù)成本，
工程施工—合同毛利
貸：主營業(yè)務(wù)收入，
將工程結(jié)算與工程施工對沖：
借：工程結(jié)算，
貸：工程施工—合同成本，
工程施工—合同毛利，
84784972
2023 08/07 15:54
老師這里的課在哪里，有推薦ma
郭老師
2023 08/07 15:56
你看下學(xué)堂真帳實操里面有建筑的
84784972
2023 08/07 15:57
這幾步先做哪一步？能詳細給一下分錄嗎
郭老師
2023 08/07 16:01
發(fā)生成本、借工程施工
貸原材料、應(yīng)付職工薪酬、累計折舊、銀行還款、應(yīng)付賬款等
收到結(jié)算款，借銀行存款，
貸
工程結(jié)算，應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅。
郭老師
2023 08/07 16:01
然后有了完工進度，按照我上面寫就可以了。
84784972
2023 08/07 16:02
說的分錄更亂了
郭老師
2023 08/07 16:05
借工程施工合同成本
貸原材料
累計折舊
借銀行
貸工程結(jié)算應(yīng)交稅費
借主營業(yè)務(wù)成本，
貸工程施工合同毛利，
貸主營業(yè)務(wù)收入
借工程結(jié)算
貸工程施工合同毛利
工程施工合同成本。
郭老師
2023 08/07 16:05
也不清楚它亂在哪里，
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