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1.一般納稅人總包異地預(yù)交稅款選擇一般計稅時，預(yù)繳時可以差額征稅，但申報稅時，說不能差額征稅，憑分包業(yè)務(wù)專票抵扣進(jìn)項(xiàng)，是什么意思？具體操作是什么意思呢？ 2.分包商下面沒得再分包了，分包的異地繳稅就不能差額征稅了嗎？ 3.小規(guī)模納稅人異地繳稅選擇一般計稅，可以選擇開專票嗎，對方可以抵扣嗎？
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是一般納稅人一般計稅的，它是銷項(xiàng)稅額減進(jìn)項(xiàng)稅額減去預(yù)繳的稅款，按照這個來交稅，你就不能收入減去成本，按照這個來交增值稅了。
2023 08/03 16:04
郭老師 
2023 08/03 16:04
你是一般納稅人的，在附表一填寫你的銷售額，然后你認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)在附表二里面填寫，預(yù)繳的帶附表四和主表28行里面填寫。
郭老師
2023 08/03 16:04
可以的，對方是一般計稅的，可以抵扣。
84785025 
2023 08/03 16:09
意思就是一般計稅就是預(yù)繳是按照差額征稅，實(shí)際申報時就是全額收入銷項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)再減預(yù)繳部分。簡易計稅不能開專票，只能開普票，但簡易計稅預(yù)繳和申報都是差額征稅來交稅。是這樣是吧。
郭老師
2023 08/03 16:10
第一個正確的
簡易計稅，可以開專票，可以開普通發(fā)票，但是對應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)就不允許抵扣。
84785025
2023 08/03 16:12
還有就是一般計稅預(yù)繳稅的時候，要提供分包商的發(fā)票，那么是不是要等分包商的預(yù)繳稅完畢后開發(fā)票，之后總包拿著分包發(fā)票才可以進(jìn)行預(yù)繳差額征稅
郭老師
2023 08/03 16:13
對的，是的，是這么做的。
84785025
2023 08/03 16:15
那預(yù)繳稅費(fèi)的時候，是總包含稅金額減去分包含稅金額，之后算相應(yīng)不含稅收入乘稅率？
郭老師
2023 08/03 16:16
對的是的，對的是的，對的是。
84785025
2023 08/03 16:16
好的，謝謝老師
郭老師
2023 08/03 16:22
不用客氣，工作愉快。
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