00:10:00
問題已解決
老師第五題，境外代扣代繳的不應(yīng)該分錄貸方有個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)-帶扣代繳？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好
支付款項(xiàng)的時(shí)候才需要寫貸方應(yīng)交稅費(fèi)
2023 07/23 21:47
閱讀 684 溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答 閱讀 684
描述你的問題，直接向老師提問相關(guān)問答
查看更多-
老師您 好，針對(duì)上面這筆業(yè)務(wù)：境外一公司為我公司提供應(yīng)稅服務(wù)，合同沒有規(guī)定代扣代繳的稅款從付款金額中扣除，但我公司也必須代扣代繳稅費(fèi)。假設(shè)服務(wù)費(fèi)266萬，代扣代繳增值稅16萬（做進(jìn)項(xiàng)稅抵扣），城建稅1.12萬，企業(yè)所得稅26.7萬，以下賬務(wù)處理對(duì)嗎？支付服務(wù)費(fèi)時(shí)：借：銷售費(fèi)用 266 貸：銀行存款266；在計(jì)提代扣代繳稅費(fèi)時(shí)：借：銷售費(fèi)用 1.12 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 26.7 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅 1.12 ；在支付稅費(fèi)和抵扣進(jìn)項(xiàng)稅款時(shí) ：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 26.7 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅 1.12 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 16 貸：銀行存款 43.82
802 -
這題第一問，沒說是境外旅游公司?。繛樯哆@樣判斷 不是境內(nèi)公司代扣代繳3.6嗎
603
-
借庫存商品100
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)）13
貸銀行存款100
應(yīng)交稅費(fèi)—代扣代繳增值稅13，請(qǐng)問老師企業(yè)從國外購買物資，代扣代繳的不是國外企業(yè)的銷項(xiàng)稅嗎？
55
-
境內(nèi)代扣代繳了增值稅 境外還需要繳嘛
533
-
請(qǐng)問老師，由境外供應(yīng)商承擔(dān)的代扣代繳增值稅是否可以在申報(bào)增值稅時(shí)抵扣？現(xiàn)在我們公司的情況是由我們承擔(dān)代扣代繳增值稅，所以在申報(bào)時(shí)就給抵扣了。但如果是由境外供應(yīng)商承擔(dān)的代扣代繳增值稅，那我們在申報(bào)時(shí)還可以抵扣嗎？
95
最新回答
查看更多- 你好老師，我們公司繳納了一筆水土保持補(bǔ)償費(fèi)收入，計(jì)入什么科目，銀行支付的。 20小時(shí)前
- 老師，你好，公司小規(guī)模，賣了一個(gè)車，增值稅申報(bào)的時(shí)候怎么填?。考径蠕N售不超30，公司沒開票，二手車市場開的，發(fā)票系統(tǒng)帶出來了。顯示沒有稅率和稅額 昨天
- 老師，固定資產(chǎn)折舊年限怎么算 我固定資產(chǎn)是30萬 昨天
- 在賣出使用過的轎車時(shí)，需要如何確認(rèn)收入？ 20天前
- 會(huì)計(jì)師的薪酬水平還受到所在公司規(guī)模、行業(yè)類型和職位級(jí)別等因素的影響。 20天前
趕快點(diǎn)擊登錄
獲取專屬推薦內(nèi)容
意見反饋
