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請問，22年1月份繳納增值稅，借:應交稅費應交增值稅1萬，貸銀行1萬，忘了計提，這比賬怎呢調
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借：未分配利潤 貸：應交稅費應交增值稅
2023 07/14 14:24
84785025 
2023 07/14 14:24
要不要，借:所得稅貸應交稅費應交增值稅
文文老師 
2023 07/14 14:31
不用，按老師的分錄處理即可
文文老師
2023 07/14 14:31
不用，按老師的分錄處理即可
84785025
2023 07/14 14:32
如果是忘記計提企業(yè)所得稅稅，同樣的，需要怎么調
文文老師
2023 07/14 14:39
借：所得稅費用或未分配利潤 貸：應交稅費-企業(yè)所得稅
84785025
2023 07/14 14:44
借了所得稅費用后，與23月交的所得稅與稅務局是不是就不一樣，表上顯示今年又交了1萬的所得稅，但稅務局系統(tǒng)表上顯示未交，兩個是不是不相符
文文老師
2023 07/14 14:48
是的，因為有補計提。
84785025
2023 07/14 14:50
那這兩個不一樣，怎么辦，怎呢調
文文老師
2023 07/14 14:52
不用調，這是稅會差異引起
84785025
2023 07/14 14:55
那如果借方，為分配利潤，是不是導致23年未分配利潤增加1萬，那去年就少交企業(yè)所得稅稅了
84785025
2023 07/14 15:00
還是說，計入未分配利潤里面影響23年的未分配利潤
文文老師
2023 07/14 15:04
計入未分配利潤里面影響23年的未分配利潤，這樣所得稅費用會一致，這是可以的
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