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想看數(shù)字

同學(xué)你好，第1張表中社保金額是總金額，還是公司承擔(dān)的金額？

不懂那個實際數(shù)字

第一張是公司承擔(dān)的五險一金嘛

同學(xué)你好，是公司承擔(dān)的部分， 借：生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-車間295050 制造費用-車間 42150 生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本-車間 109590 制造費用-車間 16522.80 生產(chǎn)成本-輔助生產(chǎn)成本-共修車間36530 銷售費用 9835 管理費用63225 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資407760 應(yīng)付職工薪酬-社保費124366.80 應(yīng)付職工薪酬-公積金 40776 ? 借：應(yīng)付職工薪酬-工資83622.09 貸：其他應(yīng)付款-社保44853.6 其他應(yīng)付款-公積金38109 應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅659.49

第二張分錄好像不太對

是計提員工工資，社保，公積金

不是應(yīng)該應(yīng)收賬款嗎，第二張是員工個人交的社保

同學(xué)你好，哪里不對，貨款才走應(yīng)收賬款的，個人的走其他應(yīng)收其他應(yīng)付，第二張表格，和第一張社保公積金一起計提了在第一個分錄里面 ，第二個分錄是代扣代繳的社保費用

第二個分錄的應(yīng)付職工薪酬不太理解

同學(xué)你好，就是計提的工資和實發(fā)的工資之間代扣的社保和個稅要付給社保局和稅務(wù)局的，所以是借應(yīng)付職工薪酬貸其他應(yīng)付款