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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，您好，我想咨詢一下，就是我21年多計(jì)提了車船稅，在22年匯算清繳的時(shí)候我應(yīng)該怎么調(diào)整我的利潤(rùn)表呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好，計(jì)提的時(shí)候怎么做賬的
2023 05/17 15:01
84784957 
2023 05/17 15:03
借稅金及附加-車船稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)-車船稅
東老師 
2023 05/17 15:04
那就是賬上這么做，借應(yīng)交稅費(fèi) 貸以前年度損益調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
匯算清繳的時(shí)候按照正確的填寫就行
84784957
2023 05/17 15:06
我已經(jīng)做了的，我想問的是我在利潤(rùn)表上是直接調(diào)減營(yíng)業(yè)稅金及附加這個(gè)項(xiàng)目嗎？還是怎么樣
東老師
2023 05/17 15:06
利潤(rùn)表上不需要?jiǎng)?，因?yàn)樽詈蠖颊{(diào)整未分配利潤(rùn)了
東老師
2023 05/17 15:07
不在當(dāng)期的利潤(rùn)表調(diào)整
84784957
2023 05/17 15:08
直接調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)嗎？
東老師
2023 05/17 15:09
對(duì)，因?yàn)槭强缒甑?，所以需要這么調(diào)整的
84784957
2023 05/17 15:09
那資產(chǎn)負(fù)債表不就不平了
東老師
2023 05/17 15:11
調(diào)整的是報(bào)表期初數(shù)肯定是平的，當(dāng)然要是金額不大 直接今年調(diào)整也沒啥
84784957
2023 05/17 15:16
是直接動(dòng)資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)的期初數(shù)嗎
東老師
2023 05/17 15:19
對(duì)的，就是調(diào)整的這個(gè)數(shù)字
84784957
2023 05/17 15:22
那還要?jiǎng)幽莻€(gè)科目啊？不好意思，不太懂
東老師
2023 05/17 15:24
就是調(diào)整你的應(yīng)交稅費(fèi)和未分配利潤(rùn)這個(gè)科目就行
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