問(wèn)題已解決

老師，去年的收入做成借方，成本做到貸方，現(xiàn)在跨年了怎么調(diào)賬，麻煩寫(xiě)下分錄

84785008| 提問(wèn)時(shí)間：2023 05/16 18:52
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
郭老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：初級(jí)會(huì)計(jì)師
你好，那你的收入是不是也做反了，收入和成本正好反過(guò)來(lái)了
2023 05/16 18:53
84785008
2023 05/16 18:54
方向都做反了，跨年了可以直接調(diào)整方向，科目不變嗎
郭老師
2023 05/16 18:57
不可以，當(dāng)借以前年度損于調(diào)整帶以前年度損于調(diào)整這個(gè)金額，填寫(xiě)收入的那個(gè)金額，你需要匯算清繳，納稅調(diào)增，因?yàn)槟愕氖杖肷倭恕?/div>
84785008
2023 05/16 18:58
調(diào)整的分錄麻煩老師寫(xiě)一下，所得稅收入調(diào)增是在哪個(gè)模塊？
郭老師
2023 05/16 19:03
借以前年度損益調(diào)整，貸以前年度損益調(diào)整 收入在納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目其他里面填寫(xiě)稅收金額，這個(gè)成本在納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目30欄填寫(xiě)稅收金額。
84785008
2023 05/16 19:09
以前年度損益調(diào)整對(duì)應(yīng)的對(duì)方科目是什么？
郭老師
2023 05/16 19:14
借以前年度損益調(diào)整141747.58 工程施工52427.18 貸以前年度損益調(diào)整194174.76寫(xiě)這個(gè)。
郭老師
2023 05/16 19:14
工程施工的余額也不對(duì)吧。
84785008
2023 05/16 19:15
是的，工程施工方向也做反了
84785008
2023 05/16 19:16
以前年度損益調(diào)整可以同時(shí)出現(xiàn)在借貸方嗎？小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則是不是可以不用以前年度損益調(diào)整？
郭老師
2023 05/16 19:16
你就做上面的分錄吧，然后這個(gè)余額再結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)借以前年度損益調(diào)整，貸利潤(rùn)分配未分配低轉(zhuǎn)。
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~