免費(fèi)問答

您好，要填寫一張交接清單，一式三份，一份離職會計(jì)拿走，一份給接管會計(jì)，一份公司存檔，其中交出人，接管人，監(jiān)交人都要簽字。 交接清單包括以下內(nèi)容。 月份表： 　　一、 公司開業(yè)以來的第一個(gè)月至接賬月份每一個(gè)月的“記賬憑證” 　　二、 公司開業(yè)以來的第一個(gè)月至接賬月份每一個(gè)月的“利 潤 表” 　　三、 公司開業(yè)以來的第一個(gè)月至接賬月份每一個(gè)月的“資產(chǎn)負(fù)債表” 　　四、 公司開業(yè)以來的第一個(gè)月至接賬月份每一個(gè)月的“國稅申報(bào)表” 　　五、 公司開業(yè)以來的第一個(gè)月至接賬月份每一個(gè)月的“地稅綜合申報(bào)表” 　　六、 公司開業(yè)以來的第一個(gè)月至接賬月份每一個(gè)月的“個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)表” 　　季報(bào)表： 　　企業(yè)所得稅無論是“查賬征收”還是“核定征收” 　　公司開業(yè)以來的“第一個(gè)季度”至接賬“季度企業(yè)所得稅”報(bào)表 　　企業(yè)所得稅稅率是多少 　　年報(bào)表： 　　一、 賬務(wù)指標(biāo)報(bào)表 　　二、 印花稅申報(bào)表 　　三、 年報(bào)“企業(yè)所得稅清算匯繳” 　　四、 年檢“工商年檢表” 　　報(bào)稅系統(tǒng)軟件及報(bào)稅光盤、報(bào)稅卡、地稅報(bào)稅U 盤 　　以下是非常重要的 　　一、 國稅：①是IC卡申報(bào)的需要光盤、序列號、IC卡一張、中興通讀卡器一個(gè) 　　②是CA證書導(dǎo)入（小紅燈籠）交接時(shí)“需要密碼” 　　二、地稅：①用戶名的：交接時(shí)“需要 用戶名、密碼” 　?、跀?shù)字證書的：交接時(shí)需要按裝軟件：密碼 　　③現(xiàn)在正在使用的是證書的是插小U盤的交接時(shí)“需要小光盤一個(gè)、小U 盤一個(gè)、卡一個(gè)、需要密碼” 　　二、 個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)： 　?、龠M(jìn)入桌面系統(tǒng)用戶名、密碼 　?、趥€(gè)人所得稅全額全員明細(xì)申報(bào)的上傳的密碼 　　如有統(tǒng)計(jì)局申報(bào)的用戶名、密碼一定要知道 　　賬賬相符 　　一、 接賬時(shí)的現(xiàn)金余額 　　二、 接賬時(shí)銀行存款的余額 　　三、 往來：①應(yīng)收賬款的總賬科目要與二級科目（明細(xì)科目）相符 　?、趹?yīng)付賬款的總賬科目要與二級科目（明細(xì)科目）相符 　?、垲A(yù)收賬款的總賬科目要與二級科目（明細(xì)科目）相符 　?、茴A(yù)付賬款的總賬科目要與二級科目（明細(xì)科目）相符 　?、萜渌麘?yīng)收款的總賬科目要與二級科目（明細(xì)科目）相符 　?、奁渌麘?yīng)付款的總長科目要與二級科目（明細(xì)科目）相符 　?、吖潭ㄙY產(chǎn)的總賬科目要與二級科目（明細(xì)科目）相符 　?、嗬塾?jì)折舊的總賬科目要與二級科目（明細(xì)科目）相符 　　四、 待攤費(fèi)用：要知道待攤費(fèi)用是什么二級科目以后后期應(yīng)要攤銷的是什么金額 　　五、 庫存商品：要知道是那些商品名稱多少種單價(jià)、數(shù)量、 　　六、 應(yīng)交稅金：那些未交 　　七、 單位員工應(yīng)交社保、醫(yī)療、住房公積金的每一個(gè)員工的各基數(shù) 　　八、 每一個(gè)月單位發(fā)放工資 是本月計(jì)提本月發(fā)放還是本月計(jì)提下月發(fā)放的 　　九、 社保和醫(yī)療前期會計(jì)所做的科目是“其他應(yīng)付賬款”還是“其他應(yīng)收款”、 　　還是應(yīng)付職工薪酬一---應(yīng)付職工養(yǎng)老等（一定要與發(fā)放的工資借貸對上要相符） 　　十、特別是固定資產(chǎn)的累計(jì)折舊：折舊年限、折舊率、月折舊額、已折舊年限、未折舊年限 　　起始日期、終止日期 　　十一、銀行未達(dá)賬項(xiàng)調(diào)節(jié)表 　　十二、單位的各種證件：組織機(jī)構(gòu)代碼證、法人工商營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證副本、購買發(fā)票登記本、銀行辦理手續(xù)證件、購買發(fā)票用誰的身份證、 　　十三、國稅地址；專管員是誰。地稅地址：專管員是誰 　　十四、單位的銀行賬戶名稱、單位賬戶賬號、有幾個(gè)賬號、個(gè)人的存款賬號、一般做賬用的是那些賬號、 　　十五、如果單位是一般納稅人的企業(yè)：進(jìn)項(xiàng)稅未認(rèn)證的是怎樣做賬的分錄是什么、有留存還沒有認(rèn)證的存放在那里。