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高新技術企業(yè)多填哪些表

1、所得稅匯算清繳報表是一個財務人員必備的技能，填報沒有想象中那么困難，只要按順序填報就一定能成功的； 2、填報邏輯：調(diào)表不調(diào)賬。即根據(jù)年度收入費用，把需要調(diào)增或調(diào)減的收入、費用項目，按照稅法的規(guī)定，進行調(diào)整； 3、填報順序：收入、費用為四季度數(shù)據(jù)，有調(diào)整項需自行填制——之后填列職工薪酬、折舊、廣告招待費、利息等常用項目——自動生成納稅調(diào)整匯總表——回主表生成調(diào)整后的利潤總額——根據(jù)利潤計算所得稅優(yōu)惠并填表——回到主表，生成報表——大功告成！ 4、填報注意：各報表之間邏輯是非常緊密的，一定要按順序完成，切記?。。? 企業(yè)所得稅A類年報申報表填表順序 一、填寫1、收入或支出表；2、期間費用明細表 （此二表小微企業(yè)自動填列季報數(shù)據(jù)，不允許修改，如果需要調(diào)整可以向稅局申請，按明細填報） 二、各納稅調(diào)整項目明細表 3、《視同銷售和房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)特定業(yè)務納稅調(diào)整明細表》(A105010) 4、《未按權責發(fā)生制確認收入納稅調(diào)整明細表》(A105020) 5、《投資收益納稅調(diào)整明細表》(A105030) 6、《專項用途財政性資金納稅調(diào)整明細表》(A105040) 7、《職工薪酬納稅調(diào)整明細表》(A105050)（每個企業(yè)應該都涉及） 8、《廣告費和業(yè)務宣傳費跨年度納稅調(diào)整明細表》(A105060)（有該項費用的企業(yè)涉及） 9、《捐贈支出納稅調(diào)整明紐表》(A105070) 10、《資產(chǎn)折舊、攤銷情況及納稅調(diào)整明細表》(A105080)（有固定資產(chǎn)的企業(yè)涉及） 11、《資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細表》(A105090) 12、《企業(yè)重組納稅調(diào)整明細表》(A105100) 13、《政策性搬遷納稅調(diào)整明細表》(A105110) 14、《貸款損失準備金及納稅調(diào)整明細表》(A105120) 15、《非貨幣性資產(chǎn)投資遞延納稅調(diào)整明細表》 16、《居民企業(yè)資產(chǎn)（股權）劃轉(zhuǎn)特殊性稅務處理申報表》 17、《企業(yè)重組所得稅特殊性稅務處理報告表》 三、根據(jù)第二大類各納稅調(diào)整明細表 18、填列《A105000納稅調(diào)整項目明細表》 （二類表每填完一項后，會自動跳轉(zhuǎn)到該表，審查無誤，點擊保存即可） 19、《符合條件的居民企業(yè)之間的股息、紅利等權益性投資收益優(yōu)患明細表》(A107011) 20、《研發(fā)費用加計扣除優(yōu)惠明細表》(A107012) （高新技術企業(yè)或有研發(fā)支出的企業(yè)填列） 四、研發(fā)費用加計扣除優(yōu)惠明細表填列后自動跳轉(zhuǎn) 21、(A107010)《免稅、減計收入及加計扣除優(yōu)患明細表》 五、境外所得有分支機構的填列 （無業(yè)務直接第七項） 22、(A108010)《境外所得納稅調(diào)整后所得明細表》 23、(A108020)《境外分支機構稱補虧損明細表》 24、(A108030)《跨年度結轉(zhuǎn)抵免境外所得稅明細表》 六、(A108000)《境外所得稅收抵免明細表》 （根據(jù)第五項自動生成） 七、25、《A100000企業(yè)所得稅年度納稅申報表A類》 （主表，根據(jù)上述報表自動生成，納稅調(diào)整項影響利潤總額，繼而影響所得稅減免優(yōu)惠明細表） 26、企業(yè)所得稅彌補虧損明細表（該表自動生成） 27、減免所得稅優(yōu)惠明細表（根據(jù)25計算的調(diào)整后的利潤總額自動跳轉(zhuǎn)生成） 28、高新技術企業(yè)優(yōu)惠情況及明細表（高企必須填報近三年財務數(shù)據(jù)） 29、抵扣應納稅所得額明細 30、稅額抵免優(yōu)惠明細表