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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)老師，匯算清繳的賬載金額怎么填
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(1)第1列賬載金額:填報(bào)納稅人會(huì)計(jì)核算計(jì)入成本費(fèi)用的職工工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼金額.
賬載金額是指記賬時(shí)實(shí)際記錄的金額,稅收金額是指按稅法規(guī)定可以記入的金額.
(2)第2列實(shí)際發(fā)生額:分析填報(bào)納稅人應(yīng)付職工薪酬會(huì)計(jì)科目借方發(fā)生額(實(shí)際發(fā)放的工資薪金).
(3)第5列稅收金額:填報(bào)納稅人按照稅收規(guī)定允許稅前扣除的金額,按照第1列和第2列分析填報(bào).
2023 04/26 16:21
84785028 
2023 04/26 16:28
老師，22年社保費(fèi)少計(jì)提了，但實(shí)際支付是正確的，少計(jì)提的金額在23年1月份已調(diào)賬，所以我想問(wèn)一下這個(gè)賬載金額是按22年少計(jì)提后的金額填，還是按正確的金額填
樸老師 
2023 04/26 16:35
同學(xué)你好
按賬上的金額哦
84785028
2023 04/26 19:23
老師，您講的是少計(jì)提的那個(gè)借方金額嗎
樸老師
2023 04/27 07:05
你補(bǔ)計(jì)提的也算哦
84785028
2023 04/27 08:46
老師，這個(gè)賬載金額是按賬上本年實(shí)際的計(jì)提金額來(lái)填來(lái)是實(shí)際計(jì)提金額要加上23年1月調(diào)賬的金額呢
樸老師
2023 04/27 08:47
同學(xué)你好
2022年所屬期應(yīng)稅前扣除的金額
84785028
2023 04/27 08:48
老師，23年1月份調(diào)賬的金額調(diào)的是22年的少計(jì)提的金額啊，這個(gè)到底屬不屬于22年所屬期應(yīng)稅前扣除的金額呢
樸老師
2023 04/27 08:51
這個(gè)屬于的
要加上的
84785028
2023 04/27 10:02
老師，賬務(wù)調(diào)整是在23年，也就是說(shuō)這筆調(diào)整金額計(jì)在了23年，到時(shí)候23年匯算清繳要把調(diào)賬的這個(gè)減去在賬載金額里填對(duì)嗎
樸老師
2023 04/27 10:08
同學(xué)你好
對(duì)的
是這樣的
84785028
2023 04/27 10:11
老師，公司的買(mǎi)進(jìn)的小汽車在折舊表里填在哪一行呢
樸老師
2023 04/27 10:19
同學(xué)你好
填到飛機(jī)、火車、輪船以外的運(yùn)輸工具
84785028
2023 04/27 10:50
老師，我這邊的會(huì)計(jì)非要講除非是運(yùn)輸用的填5行，如果是跑業(yè)務(wù)老板的小汽車類就填4行與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的器具、工具、家具這里，我都搞糊涂了
樸老師
2023 04/27 10:57
這個(gè)沒(méi)有這樣寫(xiě)呀
他說(shuō)的這個(gè)guiding沒(méi)有
84785028
2023 04/27 10:59
老師，您的意思是說(shuō)可有稅法公告類的作依據(jù)對(duì)嗎
樸老師
2023 04/27 11:08
同學(xué)你好
稅法有規(guī)定折舊年限
一、房屋、建筑物為20年。
二、飛機(jī)、火車、輪船、機(jī)器、機(jī)械和其他生產(chǎn)設(shè)備為10年。
三、與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的器具、工具、家具等為5年。
四、飛機(jī)、火車、輪船以外的運(yùn)輸工具為4年。
五、電子設(shè)備為3年。
84785028
2023 04/27 11:30
老師，你的意思還是填四、飛機(jī)、火車、輪船以外的運(yùn)輸工具為4年。對(duì)嗎
樸老師
2023 04/27 11:32
同學(xué)你好
對(duì)的
是這個(gè)意思的哦?
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