免費(fèi)問(wèn)答

最近核對(duì)和平臺(tái)的應(yīng)收賬款時(shí)，發(fā)現(xiàn)應(yīng)收賬款有出入。請(qǐng)查對(duì)后，原因是當(dāng)時(shí)告訴我平臺(tái)的應(yīng)收款，是在我們給平臺(tái)開(kāi)具發(fā)票后，平臺(tái)付款給我們，而實(shí)際情況是除了平臺(tái)按開(kāi)票的金額付款外，另外還有一些款項(xiàng)，不需要開(kāi)票，平臺(tái)直接付款。所以直接付款的這部分收入按主營(yíng)業(yè)務(wù)收入記的賬，沒(méi)有沖應(yīng)收賬款，去年和今年已結(jié)賬的月份，有幾筆這種情況。記的內(nèi)賬，不涉及到稅務(wù)等問(wèn)題，我是不是可以這個(gè)月把這部分記錯(cuò)賬的部分沖掉，重新再記正確的？這樣記:借 其他貨幣資金（負(fù)數(shù)紅字）貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（負(fù)數(shù)紅字）；借：其他貨幣資金 貸：應(yīng)收賬款。謝謝