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根據(jù)什么調(diào)

所得稅調(diào)增調(diào)減有哪些 1、福利費支出以工資薪金×14%為扣除限額,超過部分調(diào)增; 2、職工教育經(jīng)費以工資薪金×2.5%扣除為限額; 3、工會經(jīng)費以工資薪金×2%為扣除限額; 4、捐贈支出以利潤總額×12%為扣除限額; 5、業(yè)務招待費以營業(yè)收入的千分之五與業(yè)務招待費×60%兩者較低者為扣除限額; 6、廣告和業(yè)務宣傳費以營業(yè)收入×15%為扣除限額; 7、計提的資產(chǎn)減值準備全部調(diào)增; 8、預提的費用,實際未發(fā)生的,全部調(diào)增; 9、固定資產(chǎn)折舊年限少于稅法規(guī)定的需要調(diào)增; 10、罰款、稅收滯納金需要調(diào)增; 11、補充養(yǎng)老保險醫(yī)療保險超過限額也要調(diào)增. 《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實施條例》第五十一條 企業(yè)所得稅法第九條所稱公益性捐贈,是指企業(yè)通過公益性社會團體或者縣級以上人民政府及其部門,用于《中華人民共和國公益事業(yè)捐贈法》規(guī)定的公益事業(yè)的捐贈. 非公益性捐贈支出算所得稅的納稅調(diào)增項,全額調(diào)增. 調(diào)減項目不多,一般是不征稅收入,免稅收入以及居民企業(yè)之間的投資收益等

有相關這些的就要調(diào)

向您說的這些應該根據(jù)什么填

匯算清繳有張明細表，比如福利費支出以工資薪金×14%為扣除限額,，超過部分調(diào)增

肯定看哪個表看哪個數(shù)多了少了的

看你做的會計分錄，把相關的明細調(diào)出來，如果沒超過就不需要調(diào)

有的沒有票都暫估入賬了都

暫估的，如果沒有發(fā)票，也要調(diào)增的

把票要回一半了呢，還怎么做賬然后怎么調(diào)

那你就沖掉一半就可以了

就是把之前做的賬做相反了。然后根據(jù)發(fā)票做賬么

可以做相反的分錄，也可以做負數(shù)分錄