問題已解決
老師,因為去年優(yōu)惠政策選錯了今年二月補計提補繳22年增值稅附稅昨晚補計提和繳納稅款的分錄后還做以前年度損益調(diào)整分錄嗎
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速問速答你好,附加稅需要通過 以前年度損益調(diào)整 科目核算,增值稅不需要的
2023 04/13 09:30
84784965
2023 04/13 09:33
那22年的匯算清繳這次補繳的稅款需要另填哪個表嗎
鄒老師
2023 04/13 09:34
你好,22年的匯算清繳這次補繳的稅款,不需要單獨填寫什么表格啊?
84784965
2023 04/13 09:37
匯算清繳的時候不用寫這次補繳的稅款算進22年成本嗎,
84784965
2023 04/13 09:38
直接算在23年成本里?
鄒老師
2023 04/13 09:38
你好,匯算清繳的時候,補繳的稅款分錄是?
借:以前年度損益調(diào)整 ??,貸:應交稅費—企業(yè)所得稅
借:應交稅費—企業(yè)所得稅 ,?貸:銀行存款
這個不是成本?
84784965
2023 04/13 09:43
我的意思是補繳的附稅是100匯算清繳這100的稅款是算在22年還是23年
鄒老師
2023 04/13 09:44
你好,補繳22年的附稅100,是在2022年匯算清繳的時候,是計入主表的稅金及附加欄次扣除?
84784965
2023 04/13 09:45
好的,謝謝老師
鄒老師
2023 04/13 09:50
祝你學習愉快,工作順利! 希望你對我的回復及時予以評價,謝謝。
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