00:10:00
問題已解決
老師您好，計提工資時計提的社保部分，是當(dāng)月繳還是下月繳，2月計提的社保部分是幾月繳
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
計提工資時扣除的個人部分社保，只是沖抵以前或者以后申報社保的。不一定得就是當(dāng)月或者次月申報。如有的拖欠工資2-3個月。只是發(fā)工資時把該扣的社?？哿司褪橇?/div> 
2023 03/20 08:35
84784955 
2023 03/20 08:50
可能我沒有表達(dá)清楚，問在計提工資時應(yīng)付職工薪酬-社保，是當(dāng)月繳還是次月繳
家權(quán)老師 
2023 03/20 08:51
1計提工資
借：管理費(fèi)用/制造費(fèi)用/銷售費(fèi)用/生產(chǎn)成本-工資
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
2.計提公司承擔(dān)部分社保公積金
借：管理費(fèi)用-社保，公積金
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保，公積金
3.發(fā)放工資時????????????????
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)付款—社保，公積金（個人部分）
???? 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款
4上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保，公積金（企業(yè)部分）
????? 其他應(yīng)付款—社保，公積金（個人部分）
貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款
5上交個人所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅
貸：銀行存款
84784955
2023 03/20 09:16
可以理解為計提社保（企業(yè)部分）是次月繳的，對吧？社保企業(yè)部分3月繳的是2月計提的？
家權(quán)老師
2023 03/20 09:24
是的，計提的公司承擔(dān)部分是次月交的。
84784955
2023 03/20 09:43
謝謝老師
家權(quán)老師
2023 03/20 09:45
不客氣，祝你工作順利，感覺滿意的話，麻煩給個5星好評哦。禮貌用語，切勿回復(fù)！
閱讀 562
描述你的問題，直接向老師提問
1035
意見反饋
