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實(shí)務(wù)
問題已解決
您好老師，員工休產(chǎn)假期間不發(fā)工資，但是上社保，個(gè)人承擔(dān)部分的社保由公司代繳，次月員工把這筆款打給公司，分錄應(yīng)該怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
只打個(gè)人承擔(dān)部分社保吧
2023 02/09 15:29
84784974 
2023 02/09 15:31
是的老師，怎么做計(jì)提和發(fā)放，收款的分錄呢？
文文老師 
2023 02/09 15:41
借：管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用/制造費(fèi)用—社保（單位部分） 貸：應(yīng)付職工薪酬—社保
文文老師
2023 02/09 15:41
借：應(yīng)付職工薪酬—工資 貸：其他應(yīng)付款（個(gè)人部分）
文文老師
2023 02/09 15:42
借：其他應(yīng)付款（個(gè)人部分）
貸：銀行存款
84784974
2023 02/09 15:53
其他應(yīng)付款能換成其他應(yīng)收款嗎？
84784974
2023 02/09 15:58
個(gè)人社保部分，計(jì)提時(shí)，借：應(yīng)付職工薪酬-工資
貸：其他應(yīng)付款-個(gè)人社保
扣繳時(shí)，借：其他應(yīng)付款-個(gè)人社保
貸：銀行存款
計(jì)提時(shí)是不是少了一筆，借：費(fèi)用
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
那員工把這筆錢次月打到公司賬上怎么入賬呢？
文文老師
2023 02/09 16:07
其他應(yīng)付款能換成其他應(yīng)收款
這個(gè)看個(gè)人習(xí)慣
文文老師
2023 02/09 16:07
借：其他應(yīng)付款（個(gè)人部分）
貸：銀行存款
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