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流動資金期末凈值怎么算呢
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速問速答流動資金期末凈值的計算公式為:期末資金凈值=期初資金凈值+期間收入(其他資金來源)-期間支出(期間的流出的資金)。
期末資金凈值表示一定時期內(nèi),企業(yè)把經(jīng)營活動中所獲得的資金和能夠用來償還債務(wù)的資金凈額,再減去經(jīng)營成本所使用的資金后,剩余的凈資金額數(shù)。
根據(jù)實際情況,流動資金期末凈值的計算要包括四個部分:期末現(xiàn)金余額、期末存款、期末應(yīng)收賬款和期末其他應(yīng)收款項。計算公式應(yīng)該是:期末流動資金凈值=期末現(xiàn)金余額+期末存款+期末應(yīng)收賬款+期末其他應(yīng)收款-期末銀行貸款-期末短期借款-應(yīng)付賬款-其他應(yīng)付款項。
拓展知識:流動資金期末凈值與其他財務(wù)數(shù)據(jù)密切相關(guān),可以反映企業(yè)在各種經(jīng)營活動中收支狀況,從而可以計算出企業(yè)的經(jīng)營效率。另外,流動資金期末凈值可以反映企業(yè)收付款、資金融通效率,幫助企業(yè)管理資金流向,準(zhǔn)確把握現(xiàn)金流量的各個環(huán)節(jié),提高資金使用效率。
2023 01/28 18:48
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