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實(shí)務(wù)
問題已解決
一開始所有社保和公積金的二級(jí)科目都是設(shè)置在一起的，既“**-—社保公積金”,現(xiàn)在想分開設(shè)置，設(shè)成兩個(gè)二級(jí)科目，一個(gè)公積金，一個(gè)社保。10月底的“應(yīng)付職工薪酬—社保公積金”的期末余額為0，“其他應(yīng)收款—社保公積金”期末余額也是0，“管理費(fèi)用—社保公積金”期末余額假設(shè)為10000，其中公積金實(shí)際為200.請(qǐng)問如果我要做調(diào)整分錄，將公積金從社保和公積金調(diào)整出來的話，應(yīng)該是只要調(diào)整管理費(fèi)用的二級(jí)科目即可，還是應(yīng)付職工薪酬的二級(jí)科目和其他應(yīng)收款的二級(jí)科目也要一并調(diào)整？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
從您提出的問題中可以看出，您想分離社保和公積金二級(jí)科目設(shè)置。因此，僅需調(diào)整管理費(fèi)用-社保公積金二級(jí)科目即可，無需對(duì)應(yīng)付職工薪酬-社保公積金其他應(yīng)收款等二級(jí)科目做出調(diào)整。
首先，您需要在應(yīng)付職工薪酬和其他應(yīng)收款二級(jí)科目下，新增“社?！焙汀肮e金”兩個(gè)三級(jí)科目，并在“管理費(fèi)用-社保公積金”下，新增“社?！焙汀肮e金”兩個(gè)三級(jí)科目。然后，您需要將期末余額為10000的“管理費(fèi)用-社保公積金”，調(diào)至社保和公積金三級(jí)科目下，將200做出調(diào)整。最后，您需要確保全部的調(diào)整符合會(huì)計(jì)原則，避免產(chǎn)生錯(cuò)誤的期末余額。
此外，在完成分離設(shè)置后，您可以進(jìn)一步分析社保及公積金的支付情況，從而更深入地了解支出構(gòu)成，以及更便捷地分析支出趨勢(shì)。
2023 01/23 10:39
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