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用友固定資產(chǎn)模塊怎么反結(jié)賬
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用友固定資產(chǎn)反結(jié)賬是指在使用完某類固定資產(chǎn)后,將固定資產(chǎn)反向登記到固定資產(chǎn)臺賬中,完成資產(chǎn)轉(zhuǎn)出或報廢的記帳過程。
反結(jié)賬的具體操作流程如下:
1.首先在反結(jié)賬界面準備一個反結(jié)賬的賬單;
2.確定反結(jié)賬的科目,一般是營業(yè)外支出科目;
3. 在反結(jié)賬賬單中,填寫對應(yīng)的資產(chǎn)編號和名稱,并填寫固定資產(chǎn)賬戶;
4.計算反結(jié)賬金額:根據(jù)使用時間計算出固定資產(chǎn)的殘值,并與屬期固定資產(chǎn)累計折舊(或折耗費)的差額作為反結(jié)賬金額;
5.將反結(jié)賬的金額記錄到反結(jié)賬賬單,并將該筆結(jié)賬賬單記錄到憑證中;
6. 在臺賬中把固定資產(chǎn)狀況改為“已轉(zhuǎn)出”或“已報廢”;
7. 在財務(wù)賬簿中將反結(jié)賬支出作為本月賬期的費用項目記錄在內(nèi);
拓展知識:
用友固定資產(chǎn)反結(jié)賬以后,還需要做其他相關(guān)工作:
1.歸檔反結(jié)賬賬單;
2.把固定資產(chǎn)歸還給供應(yīng)商;
3.把固定資產(chǎn)從固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中刪除;
4.把固定資產(chǎn)的財務(wù)記錄同步更新到財務(wù)管理軟件中;
5. 將轉(zhuǎn)出或者報廢的資產(chǎn)移交給保管人員,并填寫移交單;
6. 對報廢折舊的固定資產(chǎn)進行拆卸、處理,并記錄報廢費用;
7. 制作資產(chǎn)調(diào)出報表,作為資產(chǎn)調(diào)出的證據(jù)保存起來。
2023 01/20 15:00
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