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問題已解決
老師，現在勾選統(tǒng)計提示未到統(tǒng)計確認日期無法統(tǒng)計確認這個，不能確認怎么辦我上面顯示的稅款所屬期是1月
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好同學，未申報12月稅時，需要對12月進行勾選統(tǒng)計，1月份需要在12月申報完成后
2023 01/06 17:16
84785029 
2023 01/06 17:23
老師，22年9月-23年1月小規(guī)模納稅人，無銷售，員工報銷費用有專票，我記賬憑證把金額全部錄上去了，23年2月升一般納稅人，到時侯22年登記的專票金額要做沖回嗎？
小默老師 
2023 01/06 17:28
根據《中華人民共和國增值稅暫行條例》（中華人民共和國國務院令第538號）第十一條規(guī)定，小規(guī)模納稅人銷售貨物或者應稅勞務，實行按照銷售額和征收率計算應納稅額的簡易辦法，并不得抵扣進項稅額。
因此，在小規(guī)模納稅人期間購進的貨物，取得了增值稅專用發(fā)票也不得抵扣進項稅額。
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