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那一整年一整年的調(diào)嗎，分錄是什么了？

你好； 一起 在22年12月調(diào)增??

老師，分錄怎么做？

你好；? ?你這個(gè)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅? 的發(fā)票整個(gè)都沒(méi)有做賬嗎? ?

是的，認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅重來(lái)沒(méi)有做過(guò)賬。

你好；? ?那你就跨年了。 借以前年度損益調(diào)整? ； 進(jìn)項(xiàng)稅貸銀行存款；? 借利潤(rùn)分配- 未分配利潤(rùn)貸以前年度損益調(diào)整??

為什么是貸銀行存款？繳納的增值稅是做了賬的。

你好；? 你? ? 沒(méi)有做賬； 你這個(gè)是 沒(méi)有支付款了嗎 ？? 你 這個(gè)是什么發(fā)票的??

就是增值稅認(rèn)證的，認(rèn)證的不是要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎

你好 ；? 進(jìn)項(xiàng)稅 認(rèn)證了做進(jìn)項(xiàng)稅； 到時(shí) 抵扣增值稅；為什么要去做轉(zhuǎn)出? ?

說(shuō)錯(cuò)了，是結(jié)轉(zhuǎn)。 就是以前都沒(méi)有做結(jié)轉(zhuǎn)的分錄。 結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額 增值稅結(jié)轉(zhuǎn)： 1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)） 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)稅額： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 3、結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅 如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是貸方余額， 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是借方余額， 借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅 如果進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng)就是最后一個(gè)分錄 轉(zhuǎn)出未交增值稅是屬于應(yīng)交增值稅下的專(zhuān)欄，可以有借方余額的。

?你好 ；? ? ? 是可以借方余額 ； 關(guān)鍵是你現(xiàn)在是什么情況? ??

就是我沒(méi)有做結(jié)轉(zhuǎn)這一步，只是在繳稅的時(shí)候做了下面圖片這2筆。

你好；? ?那現(xiàn)在不是說(shuō) 認(rèn)證了 補(bǔ)做進(jìn)項(xiàng)稅即可 ； 你之前發(fā)票都沒(méi)有做賬；我都給你咧了分錄 你做下??

借以前年度損益調(diào)整 ； 進(jìn)項(xiàng)稅貸銀行存款； 借利潤(rùn)分配- 未分配利潤(rùn)貸以前年度損益調(diào)整 ，這樣做嗎，但是為什么要貸銀行存款呀？

你好；? ?你這個(gè) 補(bǔ)做發(fā)票； 難道你這個(gè)貸方不付款嗎 ？ 這個(gè)成本費(fèi)用發(fā)票哦? ?

付款的分錄不是做了嗎？現(xiàn)在不是補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)銷(xiāo)項(xiàng)稅不就好了么。為什么要貸銀行存款？

你好1；? 你之前付款怎么做賬的； 我看看之前分錄 。 你不是說(shuō)這個(gè)發(fā)票你沒(méi)有做賬嗎? ；? ?

結(jié)轉(zhuǎn)的沒(méi)有做賬的，但是繳稅的做賬了，剛剛那你的那個(gè)圖片就是繳稅的分錄哦，

你付款了 之前怎么掛借方科目的 ；? ? 你是繳納稅費(fèi)的科目做了 ； 你這個(gè)發(fā)票沒(méi)有做哦 ； 你難道這個(gè)成本費(fèi)用發(fā)票 不做支付嗎? ?