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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我們上個(gè)月買了一輛車，把票認(rèn)證了，前兩天稅務(wù)局打電話讓做讓把這部分留抵做無票收入，我該怎么做？
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同學(xué)你好
應(yīng)是讓根據(jù)業(yè)務(wù)做些銷項(xiàng)不退稅
2022 12/25 10:34
立峰老師 
2022 12/25 10:35
這種情況以后根據(jù)銷項(xiàng)認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)，留抵要避免
84785038 
2022 12/25 10:36
那做了銷向不退稅，我的留抵不是一次性用完了？而且企業(yè)所得稅不是這個(gè)月要交的很多嗎？
立峰老師
2022 12/25 10:38
增值稅和企業(yè)所得稅，以后都可以把無票收入充掉后開票
立峰老師
2022 12/25 10:39
不會(huì)多交稅，只是交的時(shí)點(diǎn)不一樣
84785038
2022 12/25 11:39
老師，我們是無倉儲(chǔ)成品油銷售，每個(gè)月是認(rèn)證多少噸位的進(jìn)項(xiàng)票，才能給別人開出去多少噸位的票，一個(gè)月下來存貨都是零。12月份我們已經(jīng)開票了，如果我下個(gè)月做無票收入的話，
借：現(xiàn)金
? ?貸：主營業(yè)務(wù)收入
? ? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
借：主營業(yè)務(wù)成本
? ?貸：庫存商品
那我的庫存商品不是紅字了嗎？
84785038
2022 12/25 11:43
因?yàn)檎ｉ_票的收入，我要認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)票，下庫存，才能給人開出去，這部分的我會(huì)正常做賬，無票收入，不結(jié)轉(zhuǎn)成本的話，企業(yè)所得稅交的太多了，結(jié)轉(zhuǎn)成本的話，庫存就是紅字
立峰老師
2022 12/25 11:50
同學(xué)你好，你說的情況就會(huì)出現(xiàn)一個(gè)問題，如果所有的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票都已開具銷項(xiàng)發(fā)票，咱們沒有低于售價(jià)出售商品，
怎么會(huì)形成留抵？有其他原因嗎？
84785038
2022 12/25 11:59
11月份老板買了一輛奔馳，把票拿去讓上任會(huì)計(jì)做賬了，結(jié)果她把票認(rèn)證了，然后又年底了，s局不讓留抵，上禮拜星期五專管員打電話讓做無票收入了，我也是剛接的賬，我不知道怎么處理
84785038
2022 12/25 12:43
老師？可以看我說的話嗎？
立峰老師
2022 12/25 13:06
同學(xué)你好，看到了，是買車形成的
立峰老師
2022 12/25 13:07
是的，明白了，那這個(gè)車輛當(dāng)時(shí)應(yīng)該先不要認(rèn)證。那這種情況，你要給稅務(wù)反映親，因?yàn)樽鳠o票收入，會(huì)使用庫存商品為負(fù)數(shù)。
立峰老師
2022 12/25 13:07
如果你再暫估存貨，與實(shí)際又不符。
84785038
2022 12/25 14:15
好的，老師，你看我說的這種能不能，就是這個(gè)月本來認(rèn)證5張票，我只認(rèn)證3張，拿留抵抵未認(rèn)證的這兩張票，然后這兩張票的進(jìn)項(xiàng)做待抵扣認(rèn)證，一直放著。啥時(shí)候需要了再轉(zhuǎn)入進(jìn)項(xiàng)稅額
立峰老師
2022 12/25 14:33
是的，親
借成本費(fèi)用
應(yīng)交稅費(fèi)—待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)付賬款
立峰老師
2022 12/25 14:34
認(rèn)證后
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
立峰老師
2022 12/25 14:34
如果滿意可以五星評(píng)價(jià)哈，謝謝
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