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實(shí)務(wù)
問題已解決
我們?nèi)ツ曜赓U廠房，辦公樓宿舍及廠房?jī)?nèi)部進(jìn)行裝修及環(huán)評(píng)地坪，之前我們記賬在建工程，廠房去年建好，讓做固定資產(chǎn)，因?yàn)闆]有施工方提供驗(yàn)收單一直沒有轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，現(xiàn)在說是錯(cuò)誤的，不能做在建工程，要做長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，去年11月已經(jīng)生產(chǎn)，之前我們?nèi)朐诮üこ淌前凑瞻l(fā)票入賬的，有些供應(yīng)商發(fā)票還沒給開，送貨單也沒有，但是材料建廠用了，我10月份把在建工程全部轉(zhuǎn)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，那么這個(gè)待攤費(fèi)用10月份進(jìn)行分?jǐn)傞_始3年嗎
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您好，按權(quán)責(zé)發(fā)生制掛賬，不考慮發(fā)票影響
2022 11/13 10:16
84785006 
2022 11/13 10:17
那現(xiàn)在這個(gè)賬我怎么做呢
84785006
2022 11/13 10:17
是不是把沒有開的發(fā)票也要按照合同來暫估入賬進(jìn)行一起分?jǐn)?/div>
小林老師 
2022 11/13 10:17
您好，滿足預(yù)定可使用條件。就需要結(jié)轉(zhuǎn)攤銷
84785006
2022 11/13 10:19
但是去年11月我們就完工了，一直沒有施工提供證明沒有轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，但是這個(gè)是我們租賃廠房，一直沒有處理這個(gè)，現(xiàn)在說是錯(cuò)誤的，我10月把在建工程轉(zhuǎn)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用了，這個(gè)我是要怎么調(diào)賬，或者怎么做賬攤銷呢
小林老師
2022 11/13 10:20
您好，1是的。沒有開的發(fā)票也要按照合同來暫估入賬進(jìn)行一起分?jǐn)偂?借長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，借在建工程（紅字）
84785006
2022 11/13 10:24
那我現(xiàn)在就是把之前沒有入賬的先暫估入賬計(jì)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，應(yīng)付賬款，先前的在建工程轉(zhuǎn)入到長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，那么這個(gè)攤銷怎么攤
小林老師
2022 11/13 10:25
您好，根據(jù)預(yù)計(jì)使用年限開始攤銷
84785006
2022 11/13 10:28
那我現(xiàn)在把這些金額從10月開始進(jìn)行3-5年攤銷是嗎
小林老師
2022 11/13 10:28
您好，是的，您的理解非常正確
84785006
2022 11/13 10:33
那我這個(gè)攤銷費(fèi)用是從10月開始每月攤銷，還是把之前開始裝修的月份一起算進(jìn)去補(bǔ)攤銷
小林老師
2022 11/13 10:34
您好，需要補(bǔ)計(jì)提攤銷
84785006
2022 11/13 10:40
那我從去年11月補(bǔ)提今年的10月，車間攤銷計(jì)入制造費(fèi)用，那我這個(gè)成本怎么分?jǐn)?，不能一下就分?jǐn)偟?0月的產(chǎn)品成本吧
小林老師
2022 11/13 10:45
您好，分?jǐn)偢髌诔杀?，若已出售商品，則按步驟結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本或以前年度損益調(diào)整
84785006
2022 11/13 10:47
那這個(gè)分?jǐn)偢髌诔杀?，包括去?1月開始生產(chǎn)的，這個(gè)賬務(wù)怎么做呢，分錄怎么做
小林老師
2022 11/13 10:49
您好，借以前年度損益調(diào)整，制造費(fèi)用，貸累計(jì)攤銷，借生產(chǎn)成本，貸制造費(fèi)用，借庫(kù)存商品貸生產(chǎn)成本，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸庫(kù)存商品
84785006
2022 11/13 10:54
這個(gè)攤銷是從我們11月初建好搬到廠房進(jìn)行攤銷還是從建的時(shí)候就開始攤銷
小林老師
2022 11/13 11:11
您好，從滿足預(yù)定使用狀態(tài)開始
84785006
2022 11/13 11:19
這個(gè)從11月開始進(jìn)行分?jǐn)?，這個(gè)成本分?jǐn)偟礁鱾€(gè)產(chǎn)品明細(xì)嗎，這個(gè)怎么分?jǐn)偟骄唧w每個(gè)產(chǎn)品分?jǐn)偠嗌?/div>
小林老師
2022 11/13 11:28
您好，這個(gè)攤銷是考慮工藝，您與生產(chǎn)負(fù)責(zé)人確認(rèn)
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我們租賃廠房，自己辦公樓宿舍及廠房?jī)?nèi)部進(jìn)行裝修及環(huán)評(píng)地坪，之前我們記在在建工程，廠房去年建好，讓做固定資產(chǎn)，因?yàn)闆]有施工方提供驗(yàn)收單一直沒有轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，現(xiàn)在說是錯(cuò)誤的，不能做在建工程，要做長(zhǎng)期待攤費(fèi)用是嗎，現(xiàn)在已經(jīng)生產(chǎn)，之前我們?nèi)朐诮üこ淌前凑瞻l(fā)票入賬的，有些供應(yīng)商發(fā)票還沒給開，送貨單也沒有，但是材料建廠用了，這個(gè)是不是也要入賬做長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
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我們租賃廠房，自己辦公樓宿舍及廠房?jī)?nèi)部進(jìn)行裝修及環(huán)評(píng)地坪，之前我們記在在建工程，廠房去年建好，讓做固定資產(chǎn)，因?yàn)闆]有施工方提供驗(yàn)收單一直沒有轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，現(xiàn)在說是錯(cuò)誤的，不能做在建工程，要做長(zhǎng)期待攤費(fèi)用是嗎，如果計(jì)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，我們現(xiàn)在生產(chǎn)，這個(gè)分錄怎么寫
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我們公司去年租賃廠房進(jìn)行車間和辦公樓宿舍裝修，一直根據(jù)發(fā)票入賬做的在建工程，說有完工證明轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，一直沒有提供完工證明，但是這個(gè)說是錯(cuò)誤的，不應(yīng)該做到固定資產(chǎn)，應(yīng)該是長(zhǎng)期待攤費(fèi)用？那么我們公司去年11月開始生產(chǎn)，我10月的賬把在建工程轉(zhuǎn)到了長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，這個(gè)是從10月開始3年攤銷嗎？
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老師，租的廠房進(jìn)行改造，先入在建工程，完工在從在建工程轉(zhuǎn)入待攤費(fèi)用嗎？
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老師，上午好！我是做內(nèi)賬。我們工廠廠房是自己租了20年地自己舊廠房改造的。（相當(dāng)于廠房是我們自己的）但在改造過程發(fā)生的費(fèi)用沒有取得發(fā)票，外賬那邊是沒有入賬固定資產(chǎn)廠房。但是我做是內(nèi)賬是有做固定資產(chǎn)廠房?，F(xiàn)在問題來了，像環(huán)保工程（有發(fā)票）廠房中車間有改造（無發(fā)票）像這樣的費(fèi)用，我是做待攤費(fèi)用還是直接做固定資產(chǎn)好呢？外賬他做了在建工程。我是內(nèi)賬是做待攤費(fèi)用。我想問我做待攤費(fèi)用好還是做在建工程轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)好呢？盼復(fù)！
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