00:10:00
問題已解決
老師，比如今年5月31日前收到去年了12月開的發(fā)票，去年已經(jīng)結(jié)賬，該如何做分錄？物業(yè)費(fèi)方面的
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借：利潤分配
貸：應(yīng)付賬款
2022 11/08 17:49
84785030 
2022 11/08 17:52
意思不影響今年的 只影響去年的 那去年的企業(yè)所得稅要調(diào)減嗎
家權(quán)老師 
2022 11/08 17:53
是的，重做去年的利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表，按更正后的報表申報匯算清繳
84785030
2022 11/08 17:54
今年的不影響吧？
家權(quán)老師
2022 11/08 17:58
是的，不影響今年的哈
84785030
2022 11/08 17:59
借：利潤分配-未分配利潤 貸 應(yīng)付賬款
家權(quán)老師
2022 11/08 17:59
是的，就是那樣處理的
84785030
2022 11/08 18:01
如果是今年補(bǔ)了去年的企業(yè)所得稅 是不是用以前年度損益調(diào)整科目
家權(quán)老師
2022 11/08 18:04
會計準(zhǔn)則才是使用以前年度損益調(diào)整。小企業(yè)直接調(diào)整利潤
84785030
2022 11/08 18:05
那去年12月開的發(fā)票最晚今年啥時候要拿到手
84785030
2022 11/08 18:09
老師 在嗎
家權(quán)老師
2022 11/08 21:16
在匯算清繳的時候拿到哈
84785030
2022 11/08 21:19
匯算清繳要補(bǔ)交企業(yè)所得稅，分錄是啥
家權(quán)老師
2022 11/08 21:22
借：利潤分配-未分配利潤?
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
84785030
2022 11/08 21:26
謝謝老師
家權(quán)老師
2022 11/08 21:31
不客氣，祝你工作順利，方便的話給個5星好評。禮貌用語，切勿回復(fù)！
閱讀 463
描述你的問題，直接向老師提問
137
意見反饋
