免費(fèi)問(wèn)答

公司是做消防工程的，小規(guī)模納稅人，這個(gè)月收入200多萬(wàn)元，一點(diǎn)兒材料票沒(méi)有，所以要估價(jià)入庫(kù)，已估價(jià)入庫(kù)100萬(wàn)元，已做分錄 借：原材料—估價(jià)入庫(kù) 貸 應(yīng)付賬款—估價(jià)入庫(kù)，同時(shí)轉(zhuǎn)入工程材料成本，分錄是：借 工程施工100萬(wàn)元，待原材料—估價(jià)入庫(kù)，又結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本，借主營(yíng)成本100萬(wàn)元，貸 工程施工100萬(wàn)元。但是又收到發(fā)票，金額是20002元，分錄應(yīng)該怎樣做？