00:10:00
問題已解決
老師，你好，請問 假設(shè)某企業(yè)，內(nèi)銷不含稅100萬元，外銷人民幣100萬元，退稅率13％，本月進項稅20萬元，上期留抵22萬元 當(dāng)期免抵退稅額＝100×13%＝13萬元 當(dāng)時應(yīng)納稅額＝200×13%-20-22＝-16 那這個16萬就是當(dāng)期期末留抵＞當(dāng)時期末免抵退稅額13萬 所以當(dāng)期期末應(yīng)退13萬 對嘛？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
是的，當(dāng)期期末應(yīng)退13萬
2022 10/14 15:08
84785046 
2022 10/14 15:10
可是我看到有說，當(dāng)期期末留抵稅額大于當(dāng)期免抵退稅額，多出部分可能是本期進貨大于本期銷貨，與出口無關(guān)，所以不能退稅
家權(quán)老師 
2022 10/14 15:13
按稅法要求做就是了
閱讀 104
描述你的問題，直接向老師提問
397
意見反饋
