免費(fèi)問(wèn)答

老師，她這個(gè)第二步支付社保的時(shí)候可以直接寫借：管理費(fèi)用，貸：銀行存款？不用走應(yīng)付職工薪酬嘛

可以的，沒(méi)問(wèn)題的哈

借：管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用-職工工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 貸：其他應(yīng)付款-社保個(gè)人部分 -公積金個(gè)人部分 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 計(jì)提單位部分： 借：管理費(fèi)用-社保單位部分 -公積金單位部分 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保單位部分 -公積金單位部分 實(shí)際發(fā)放工資、繳納社保公積金： 借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 貸：銀行存款 借：應(yīng)付職工薪酬-社保單位部分 其他應(yīng)付款-社保個(gè)人部分 應(yīng)付職工薪酬-公積金單位部分 其他應(yīng)付款-公積金個(gè)人部分 貸：銀行存款 老師我之前一直都是按照這樣寫的，把單位的部分也計(jì)提放在了應(yīng)付職工薪酬-單位社保、公積金。我現(xiàn)在分不清到哪種是對(duì)的了

如果她這樣寫的也是對(duì)的，那是不是我這種就不用寫這么多，下次直接發(fā)放的時(shí)候就寫借：其他應(yīng)付款 管理費(fèi)用 貸：銀行存款 了？

您好，當(dāng)月發(fā)放當(dāng)月的可以這樣寫，當(dāng)月發(fā)放上月的按照你說(shuō)的寫

她那種適用于當(dāng)月發(fā)放當(dāng)月工資和社保還有公積金的是嘛？我這種就是當(dāng)月發(fā)上個(gè)月工資、繳納上個(gè)月社保和公積金的是嘛？

嗯，是的，他這個(gè)就當(dāng)月發(fā)放當(dāng)月的