免費問答

“從庫存數(shù)量上來說，庫存量沒有影響”——您這句話能理解，總體上看庫存數(shù)量是沒什么影響的。 但是，因為補錄單據(jù)，導(dǎo)致歸屬的月份不一致，所以會出現(xiàn)上述情況。 比如， 商品A 庫存數(shù)量7月是100個。本來某筆業(yè)務(wù)發(fā)生商品A其他入庫20個 在7月底發(fā)生的，但是因為各種因素，8月2號才創(chuàng)建其他入庫單。 倉庫是按實際入庫時間計算庫存。 倉庫7月底實際庫存是只有100個的。8月2號是120個。 成本核算的時候(如月末加權(quán))，7月的月末加權(quán)計算，計算商品A應(yīng)該是用120個的總價去計算的。 這意味著，月末加權(quán)7月的存貨數(shù)量是120個，但是7月底倉庫的實際數(shù)量只有100個。 因為公司業(yè)務(wù)規(guī)范以及其他各種因素，我們這邊補錄單據(jù)的情況比較頻繁。請問有什么比較好的建議？

您所說的：【最好的做法是單到貨未到的情況下月末做個暫估入庫，但你現(xiàn)在只能是做個手工分錄去調(diào)整差額了】 ——這個暫估入庫，與“倉庫的按單據(jù)作業(yè)入庫時間計算庫存”做法不一致嗎？ 你的意思是說 倉庫管倉庫的，倉庫按倉庫實際作業(yè)出入庫，去管理庫存。 財務(wù)則按另外一個規(guī)則（以業(yè)務(wù)真實發(fā)生的時間為準），去計算庫存，并做存貨核算？

既然使用軟件登記，人工控制是沒法操作的了，除非錄單時能夠選擇歸屬期或者權(quán)限放開

【錄單時能夠選擇歸屬期】 就算做到也會出現(xiàn)與倉庫的庫存不一致的情況。因為倉庫是按單據(jù)作業(yè)入庫時間計算庫存。 請問，這個財務(wù)計算的存貨數(shù)量和倉庫實際的不一致，要不要處理？

看你們公司的要求。如果只是登記數(shù)量不做他用，信息也不傳遞到別的模塊，財務(wù)核算、報表披露另外有一套系統(tǒng)在控制，之間沒有任何影響，計算月末加權(quán)平均單價的數(shù)量和月末系統(tǒng)記載數(shù)量不一致要不要調(diào)為一致反倒不是很重要

如果真要調(diào)為一致，也不是財務(wù)部門能夠做到的事了，需要IT部門配合了

因為錄單有歸屬期，其實就是改一下庫存報表的取數(shù)邏輯就能實現(xiàn)一致

對于這種“業(yè)務(wù)先發(fā)生，單據(jù)后補錄”的場景。 倉庫是沒問題的，按照倉庫實際作業(yè)管理出入庫，并計算庫存。 只是財務(wù)在做成本核算的時候，要按業(yè)務(wù)實際發(fā)生的時間來處理。所以導(dǎo)致兩邊不一致。 因為公司現(xiàn)狀如此，補錄單據(jù)的情況就是比較頻繁。在財務(wù)處理的時候，這種場景，請問有什么比較好的建議？

你這個問題，倉儲部們沒有錯，財務(wù)部門也沒錯，存在內(nèi)控上，如果要從財務(wù)細節(jié)上修正，我目前沒想到更好的方法

你這個問題，倉儲部們沒有錯，財務(wù)部門也沒錯，錯在內(nèi)控上，如果要從財務(wù)細節(jié)上修正，我目前沒想到更好的方法