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老師您好，公司名下的車年底轉讓給法人作為分紅可以嗎？這樣后續(xù)需要繳納哪些稅嗎？
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你好，可以的，如果是有限公司個人股東的話，交20%的個稅
是個人繳納的，
然后企業(yè)需要交增值稅、附加稅、印花稅和所得稅。
2022 06/29 10:46
84784949 
2022 06/29 10:50
會計分錄具體要怎么做呢
郭老師 
2022 06/29 10:54
借利潤分配應付利潤
貸應付利潤，
借應付利潤
貸固定資產清理
應交稅費應交增值稅銷項
應交稅費個稅
借利潤分配未分配利潤貸利潤分配應付利潤
借固定資產清理
累計折舊
貸固定資產，
然后把固定資產清理余額結轉到營業(yè)外收支
84784949
2022 06/29 11:11
那這個是不是視同銷售了啊
郭老師
2022 06/29 11:12
是的是的，就是這么做的。
84784949
2022 06/29 11:14
那這個印花稅基數(shù)是固定資產清理的價格嗎？
84784949
2022 06/29 11:15
印花稅稅率是多少啊
郭老師
2022 06/29 11:16
你好，印花稅稅率萬分之五小規(guī)模和小型微利，企業(yè)可以減半，就是你的處置收入。
84784949
2022 06/29 11:22
這個所得稅是以處置收入為基數(shù)再次繳納嗎
郭老師
2022 06/29 11:25
你好，所得稅是根據(jù)不含稅的銷售額乘以0.2%。
84784949
2022 06/29 11:26
這是要單獨繳納的企業(yè)所得稅嗎？這個要在哪里申報呢 ？也是電子稅務局嗎
郭老師
2022 06/29 11:28
你好，預繳的時候在預繳申報表里面做就可以了，你看一下你有這個申報表嗎？沒有的話去項目所在地。
郭老師
2022 06/29 11:28
看錯了
所得稅預繳申報表、季度預繳、填寫
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