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我公司1-3月做賬的時候，社保扣費了，忘記做分錄了，請問要怎么補回？要怎么做分錄？
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正常補入帳就可以的
計提社保（企業(yè)部分）
借：××費用（管理/銷售等）?
貸：應付職工薪酬——社保
?上交杜保
借：應付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應收款——社保(個人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
2022 06/23 10:42
84784972 
2022 06/23 10:43
摘要是寫什么？ 如果是現(xiàn)金扣費的怎么做分錄
辜老師 
2022 06/23 10:44
摘要就是補計提XX月社保，上交XX月社保
84784972
2022 06/23 11:08
老師我好像久沒有坐扣繳社保的分錄對吧？我做了這兩個分錄了，您幫我看看
辜老師
2022 06/23 11:09
那你就是沒有做計提和繳納社保的憑證
84784972
2022 06/23 11:11
計提我做了，借：管理費用 貸：應付職工。這個分錄不是計提嗎？我就只做補繳社保的分錄就可以？
辜老師
2022 06/23 11:12
這是計提工資，單位承擔的社保還要另外計提的
84784972
2022 06/23 11:13
可以不計提嗎？
辜老師
2022 06/23 11:13
要的，是需要計提的額
84784972
2022 06/23 11:13
我之前都沒有計提過，之前說不用計提
辜老師
2022 06/23 11:21
要進行計提的，計提之后，在繳納
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