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銷項＞進項，是應(yīng)交稅費-未交增值稅嗎？銷項＜進項，是留底，留底什么??？不懂
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你好，對的是的留底是留的以后抵扣的增值稅
2022 06/20 14:48
84785003 
2022 06/20 15:03
大于那個是對的嗎？
郭老師 
2022 06/20 15:04
你好大于的是正確的，是需要交稅的。
84785003
2022 06/20 15:17
要計提增值稅嗎還是直接，借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅貸：銀行存款呢？
郭老師
2022 06/20 15:20
你好，一般納稅人需要結(jié)轉(zhuǎn)借應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費，未交增值稅
繳納借應(yīng)交稅費未交增值稅貸，銀行存款
84785003
2022 06/20 15:21
要先結(jié)轉(zhuǎn)，再支付，對嗎？
84785003
2022 06/20 15:22
請問，哪里需要結(jié)轉(zhuǎn)，哪些需要計提呢？我早就知道，計提，工資，社保，公積金，折舊，攤銷是嗎？
郭老師
2022 06/20 15:23
對的是的，只有增值稅需要結(jié)轉(zhuǎn)，其他的稅費，比如附加稅，土地，房產(chǎn)稅都是需要計提的工資，需要計提
折舊，需要按月分?jǐn)?長期待攤費用需要按月分?jǐn)偂?/div>
84785003
2022 06/20 15:25
成本和收入，也要結(jié)轉(zhuǎn)對嗎？
郭老師
2022 06/20 15:25
成本費用是月末結(jié)轉(zhuǎn)損益，是所有的損益類的科目都結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤。
84785003
2022 06/20 15:26
收入，也要月末結(jié)轉(zhuǎn)損益，對嗎？
郭老師
2022 06/20 15:26
是的是的需要的，所有的損益類的科目都需要注意業(yè)務(wù)收入，其他業(yè)務(wù)收入也是的。
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進項>銷項，形成留底稅額，需要做 借 應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費-留底稅額嗎
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我們一直進項大于銷項.有留底.我也沒做賬這個月我的銷項大于進項了我直接做借：應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅金-未交增值稅
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如果進賬大于銷項
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅1萬
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)未交增值稅3000
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅1.3萬
月末結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅3000
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)未交增值稅3000
未交增值稅代表留底
但是留底的科目不是應(yīng)該借：應(yīng)交稅費-增值稅留底稅
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅轉(zhuǎn)出）
抵扣時：借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項）
貸：應(yīng)交稅費-增值稅留底稅
到底哪個是對的呀老師？
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進項>銷項，形成留底稅額，需要做 借 應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費-留底稅額嗎
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上個月進項大于銷項，留底10，不用做賬務(wù)處理 ，本月，銷項大于進項，銷項減去進項是20，那我本月結(jié)轉(zhuǎn)增稅 ，這樣寫 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）20貸應(yīng)交稅費-未交增值稅20 ，還是直接寫借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）10貸應(yīng)交稅費-未交增值稅10，
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