免費(fèi)問答

老師，用友軟件錄入時科目明細(xì)銷項稅錄成了進(jìn)項稅（公司是簡易納稅，不涉及抵扣，所以沒有少交增值稅），我想問，之前的明細(xì)錄錯了，借貸沒錯。去年的已經(jīng)結(jié)賬了，那我打開去年的帳，反結(jié)賬后，年底做個相反分錄。借，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅。貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項稅。這樣對嗎？做完了再把正確明細(xì)的分錄做一遍。