免費(fèi)問答

看一下你的銷項(xiàng)是不是也有余額。

銷項(xiàng)稅額在去年清零了！老師的意思是： 借：應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅額 是這樣嗎？

按這個(gè)分錄做，如果5月份有了銷項(xiàng)稅額，怎么處理？

對的是的，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

我不明白的是，現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)稅額是去年的余額，3月份留抵退稅也是去年的余額，留抵退稅到賬后做了： 借：其他應(yīng)收款/增值稅抵退稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 實(shí)際收到退稅款： 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)收款 那么進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的余額也是這個(gè)數(shù)，還是都要一起結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

進(jìn)項(xiàng)、銷項(xiàng)、進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出他們?nèi)齻€(gè)都是結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出，未交增值稅就可以。

我在去年清零時(shí)做了 借：銷項(xiàng) 貸：進(jìn)項(xiàng) 因?yàn)殇N項(xiàng)小，進(jìn)項(xiàng)大，我按如： 借：銷項(xiàng)50 貸：進(jìn)項(xiàng)50 實(shí)際進(jìn)項(xiàng)還有結(jié)余，這樣是不是不對？

不對，應(yīng)該他們分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅，再結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅。

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 需要交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅， 貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅。

老師可能我的意思沒有表達(dá)清楚，我問的是進(jìn)項(xiàng)與進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的數(shù)據(jù)是一樣的，是不是還需要做兩次分錄？？

不需要繳納增值稅，還是沒有弄明白！

你好，進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)的發(fā)生額結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅

進(jìn)項(xiàng)100銷項(xiàng)200，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出100 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)200 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出100 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅300 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅100 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)100

讓你的進(jìn)項(xiàng)、銷項(xiàng)沒有余額才結(jié)轉(zhuǎn)的。

轉(zhuǎn)出后進(jìn)項(xiàng)、銷項(xiàng)、進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出都沒有余額了？

對的是的，結(jié)轉(zhuǎn)了就沒有余額，要不結(jié)轉(zhuǎn)的意義是什么？他還在有余額的話，誰去接轉(zhuǎn)他