免費(fèi)問答

嗯，我們用的金蝶的軟件

我建了一套想讓你們看看可以不，但是不知道怎么發(fā)你們

同學(xué)你好 一、收入核算 1、收到預(yù)付工程款時 借：銀行存款 貸：預(yù)收賬款 應(yīng)繳稅費(fèi)-應(yīng)繳增值稅-銷項稅 2、工程完工結(jié)算時 借：預(yù)收賬款/應(yīng)收賬款 貸：工程結(jié)算收入 3、結(jié)轉(zhuǎn)收入 借：主營業(yè)務(wù)收入 貸：主營業(yè)務(wù)成本 管理費(fèi)用 銷售費(fèi)用 財務(wù)費(fèi)用等等 借或貸：本年利潤 二、成本的核算 1.發(fā)生的合同成本 借：工程施工—合同成本 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額） 貸：銀行存款 2.發(fā)生的材料費(fèi)用 借：管理費(fèi)用/原材料 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額） 貸：銀行存款 3.支付人工費(fèi) 借：工程施工--人工費(fèi) 貸：現(xiàn)金（或應(yīng)付工資等） 4.發(fā)生的機(jī)械費(fèi)用 借：工程施工--機(jī)械使用費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）（指的租賃） 貸：銀行存款（或累計折舊等） 5.發(fā)生的其他直接費(fèi) 借：工程施工--其他直接費(fèi) 貸：銀行存款（或現(xiàn)金等） 6.月末確認(rèn)收入和成本 借：主營業(yè)務(wù)成本（按當(dāng)期確認(rèn)的合同成本） 工程施工——合同毛利 （倒擠） 貸：主營業(yè)務(wù)收入（按當(dāng)期確認(rèn)的工程結(jié)算收入） 7.工程完工決算后，應(yīng)將“工程結(jié)算”科目與“工程施工”科目沖抵，沖抵后“工程施工”科目與“工程結(jié)算”科目余額均為零。 施工企業(yè)合同完工

新會計準(zhǔn)則下我設(shè)置成合同履約成本—工程施工—人工費(fèi)可以么，如果我有輔助核算是不是就不用設(shè)置成合同履約成本—A項目—工程施工—人工費(fèi)

同學(xué)你好 這個按照你的習(xí)慣設(shè)置 這兩個都可以 自己i選擇

如果設(shè)置成合同履約成本—A項目這種，是不是我只要有新合同就要新增全套的成本科目，因為我要變成合同履約成本—B項目

同學(xué)你好 對的 直接新增

我把項目設(shè)置在明細(xì)科目里面是不是我期末結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候要容易一些

同學(xué)你好 對的 要容易一些

如果我的系統(tǒng)能看到月末這個項目的各科目的期初余額期末余額和發(fā)生額，這樣我是不是就不用在科目里設(shè)置項目明細(xì)，因為這樣結(jié)轉(zhuǎn)成本時我也能直接查到各科目的余額

我期末結(jié)轉(zhuǎn)成本是要把合同履約成本下的明細(xì)科目的余額全部結(jié)轉(zhuǎn)是吧

同學(xué)你好 對的 是這樣的哦

如果我平時無法用百分比法確認(rèn)收入。我可以開票的時候在做收入么

這個也可以的 沒事

那我成本怎么弄呢，材料平時放在原材料里，然后工程進(jìn)度來了，我根據(jù)工程進(jìn)度結(jié)轉(zhuǎn)百分之60進(jìn)合同履約成本么，人工呢，人工直接進(jìn)合同履約成本么，要是人工小于或大于進(jìn)度的百分之30呢

同學(xué)你好 按照人材機(jī)的比例來做成本