00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，假設(shè)我2021年總計(jì)計(jì)提的工資是10萬(wàn)，實(shí)際只發(fā)放了9萬(wàn)，因?yàn)?1年12月份計(jì)提的工資要在22年1月才能發(fā)放，那我少發(fā)放的1萬(wàn)需要調(diào)增嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好不需要的，只要匯算清交之前發(fā)下去就可以
2022 05/25 15:23
84785005 
2022 05/25 15:37
1.老師，假設(shè)工資計(jì)提10萬(wàn)，實(shí)際發(fā)放9萬(wàn)，匯算清繳工會(huì)經(jīng)費(fèi)是按計(jì)提還是實(shí)際發(fā)放的2%計(jì)提？2.工會(huì)經(jīng)費(fèi)計(jì)提2000，實(shí)際發(fā)放1800，剩余的200在22年1月份繳納的也和工資一樣匯算清繳前繳納的都不用調(diào)增嗎？
郭老師 
2022 05/25 15:42
1按照實(shí)際發(fā)放的2%。
2是的是的，是這么做的。
84785005
2022 05/25 16:06
1.老師麻煩你幫我確認(rèn)一下，我的工資借方544657.58，貸方584815.58，期末貸方40158（這個(gè)不需要調(diào)增是吧）
2.工會(huì)經(jīng)費(fèi)借方9297.15 貸方11696.31，期末貸方2399.16（這個(gè)不需要調(diào)增是吧）
3.職工教育經(jīng)費(fèi)13020（不用調(diào)增是吧）
郭老師
2022 05/25 16:07
只要匯算清交之前發(fā)下去，不需要調(diào)增的，第一個(gè)問(wèn)題不需要調(diào)整。
郭老師
2022 05/25 16:07
第二個(gè)，你在匯算清繳之前支付多少？
郭老師
2022 05/25 16:07
三個(gè)支付出去多少？有發(fā)票的多少。
84785005
2022 05/25 16:16
第二個(gè)，匯算清繳前發(fā)放11696.31，第三個(gè)都有發(fā)票
郭老師
2022 05/25 16:19
第一個(gè)可以，第二個(gè)也可以，第三個(gè)需要調(diào)增的，你超過(guò)工資的8%了。
84785005
2022 05/25 16:44
工資的8%：我匯算清繳前實(shí)際發(fā)放的的工資是584815.58咋
郭老師
2022 05/25 16:45
剛才看錯(cuò)了，可以的，都可以抵扣。
84785005
2022 05/25 16:58
好的，謝謝老師耐心解答
郭老師
2022 05/25 17:00
不用客氣，工作順利
閱讀 327
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
407
意見(jiàn)反饋
