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實(shí)務(wù)
問題已解決
我司是銷售方，去年銷售收入100和結(jié)轉(zhuǎn)成本90，今年開了紅字專票，沖減去年的收入 沖減分錄如下： 第一步、 借：應(yīng)收賬款 -113 貸：以前年度損益調(diào)整 -100 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅） -13 第二步、 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 100 貸：以前年度損益調(diào)整 100 第三步、 借：以前年度損益調(diào)整 -90 貸：庫(kù)存商品 -90 這樣做，對(duì)嗎？
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你成本還沒有結(jié)轉(zhuǎn)哦 。? 你第二部只是把你? 貸方的-100結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配去? ? ； 你第三部的以前年度損益調(diào)整還需要結(jié)轉(zhuǎn)下就可以了? ?
2022 05/18 16:16
84785007 
2022 05/18 16:22
老師，還要加，第四步、
借：以前年度損益調(diào)整 90
貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 90
這樣對(duì)嗎？
meizi老師 
2022 05/18 16:26
你好；? ?是的；? ? ?就這樣就可以了? ??
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