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我們公司去年21年12月份計提了一筆費(fèi)用是36萬，是裝修費(fèi)，計提裝修費(fèi)時是怎么做分錄？然后22年5月開有裝修發(fā)票回來又是怎么做分錄的！
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你好，這個是租賃來的房屋裝修的嗎？
2022 05/11 14:12
84784964 
2022 05/11 14:14
不是 我們是監(jiān)理公司 打算這幾天去開各項(xiàng)目的裝修費(fèi)發(fā)票 開裝修發(fā)票需要注意什么
郭老師 
2022 05/11 14:14
裝修費(fèi)必須備注項(xiàng)目地址和項(xiàng)目名稱
你有這個經(jīng)營范圍嗎？有資質(zhì)嗎？
84784964
2022 05/11 14:19
有的 有項(xiàng)目名稱和項(xiàng)目地址的 去年如果不計提這筆裝修費(fèi)出來利潤總額高 得交很多所得稅 我們是監(jiān)理公司 工程類的 我們各項(xiàng)目下面辦公室裝修 我們監(jiān)理公司最大的問題是難找成本票
郭老師
2022 05/11 14:20
你們是監(jiān)理公司，應(yīng)該你的人工費(fèi)就是成本。
84784964
2022 05/11 14:20
我們怎么可能自己給自己開裝修發(fā)票呢？
我們是找裝修公司給我們開
郭老師
2022 05/11 14:20
給別人開發(fā)票的時候怎么開的？
84784964
2022 05/11 14:23
我們的主營業(yè)務(wù)收入是，監(jiān)理服務(wù)費(fèi)，代理服務(wù)費(fèi) 我們沒有人工費(fèi)
郭老師
2022 05/11 14:24
在單位沒有職工工資，沒有服務(wù)人員嗎？如果是的話，你在裝修的費(fèi)用成本也不屬于你單位的成本。
84784964
2022 05/11 14:31
監(jiān)理公司最大的成本是每個月員工工資，和一些日常開支 所以我們很難找成本票 才想到開一些各項(xiàng)目裝修票來做成本
去年會計在12月計提了36萬裝修費(fèi)，也沒有出憑證
借：管理費(fèi)用 -裝修費(fèi)貸：應(yīng)付賬款-預(yù)提費(fèi)用
這樣合適嗎
郭老師
2022 05/11 14:33
你好不合適，那你的成本怎么做？
郭老師
2022 05/11 14:33
你有收入，沒有成本，容易被認(rèn)為是虛開發(fā)票。
84784964
2022 05/11 14:50
我知道 但開裝修費(fèi)也屬于成本
84784964
2022 05/11 14:51
很多公司都存在著難成本票問題 就是不知道怎么開裝修票，不知道怎么出也分錄
84784964
2022 05/11 14:54
我們各項(xiàng)目下面確實(shí)也有裝修辦公室，監(jiān)理員和監(jiān)理工程師到各項(xiàng)目上班的 所以我們開裝修費(fèi)用也是正常的
郭老師
2022 05/11 14:55
那你當(dāng)時應(yīng)該借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款
郭老師
2022 05/11 14:55
現(xiàn)在發(fā)票到了借應(yīng)付賬款貸利潤分配，借利潤分配貸應(yīng)付賬款
84784964
2022 05/11 15:05
老師利潤分配嗎？ 怎么會是貸：利潤分配？ 老師，你還不太明白我的現(xiàn)在做的這個公司 我們不是裝修公司啊
郭老師
2022 05/11 15:06
跨年了，只是開回之前暫估的發(fā)票，不能直接做到管理費(fèi)用，不能直接影響今年的利潤，所以用利潤分配或者是以前年度損益調(diào)整來代替
郭老師
2022 05/11 15:07
管理費(fèi)用也是這么做的
管理費(fèi)用跨年了
借應(yīng)付貸利潤分配未分配利潤
借利潤分配未分配利潤貸應(yīng)付帳款
也是這么做
84784964
2022 05/11 15:09
之前只是一個計提數(shù)而已
郭老師
2022 05/11 15:11
你紅沖之前的地鐵借應(yīng)付賬款貸利潤分配，未分配利潤不是做這個嗎，然后再做發(fā)票的，這個是以前年度的，也是用利潤分配來做。
84784964
2022 05/11 15:14
我就是不太明白怎么用到利潤分配這個科目 你可以寫詳細(xì)分錄過來嗎
84784964
2022 05/11 15:15
2021年12月計提裝修費(fèi)分錄
22年5月裝修發(fā)票到時的分錄：
郭老師
2022 05/11 15:16
你好，利潤分配未分配利潤代替的是管理費(fèi)用，能理解嗎？紅沖借應(yīng)付賬款貸管理費(fèi)用、利潤分配來代替這個管理費(fèi)用。
84784964
2022 05/11 15:19
你可以把這三筆分配寫出來嗎
2021年12月計提裝修費(fèi)分錄
22年5月裝修發(fā)票到時的分錄：
22年5月到發(fā)票到時，只是發(fā)票到，還沒有付款給裝修公司，等以后有錢了才付給裝修公司款
郭老師
2022 05/11 15:20
借管理費(fèi)用貸應(yīng)付賬款12月份的
這份發(fā)票到了紅沖12月份的借應(yīng)付賬款貸利潤分配未分配利潤，
然后再做發(fā)票的借利潤分配未分配利潤貸應(yīng)付賬款
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