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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，4月收到530.43元退稅。剛在電子稅務(wù)局增值稅申報(bào)附表二里。二、進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出額，第22欄上期留底稅額退稅正好是530.43元，13欄本期進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出額530.43。這個(gè)到底啥意思?。?/p>
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你好，就是你的增量留底退稅退的是你的留底
這一部分稅額就不允許留底了，需要轉(zhuǎn)出來(lái)
2022 05/07 13:22
郭老師 
2022 05/07 13:23
需要轉(zhuǎn)出來(lái)的話就做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出不允許抵扣
84784986 
2022 05/07 13:26
郭老師好，我明白點(diǎn)了，那這個(gè)我還得做個(gè)分錄吧，要不實(shí)際我的留底進(jìn)項(xiàng)跟電子稅務(wù)局的這不符??？怎樣能相符了呢
84784986
2022 05/07 13:27
3和4月份我們還是有三千多留底的，5月才會(huì)有收入
郭老師
2022 05/07 13:31
你好，需要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的，借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
84784986
2022 05/07 13:39
那就是把4月這個(gè)分錄，我分開寫一下吧。把540.43的那個(gè)摘出來(lái)，單獨(dú)再做一張憑證，借銀存，貸轉(zhuǎn)出540.43
84784986
2022 05/07 13:39
這是之前的
84784986
2022 05/07 13:40
那這個(gè)540.43元，就不入營(yíng)業(yè)外收入了對(duì)吧
郭老師
2022 05/07 13:45
對(duì)的是的，不用的不用做的。
84784986
2022 05/07 14:25
我還沒結(jié)束啊，那我再問(wèn)下郭老師啊，城建稅退稅那個(gè)分錄，你幫我看下標(biāo)注嗎？
郭老師
2022 05/07 14:27
第二個(gè)和第三個(gè)分錄是正確的。
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