00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
法人有兩家公司，A公司發(fā)工資，B公司沒有工資只交社保，這樣可以嗎？A公司可以在個(gè)稅系統(tǒng)里可以扣減社保部分嗎？B公司沒有發(fā)工資只交社保會(huì)影響個(gè)稅嗎？求A和B公司分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，不可以的，不交社保的按勞務(wù)報(bào)酬申報(bào)，A公司不可以扣減社保部分，
1.計(jì)提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2 計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
2022 05/05 15:38
閱讀 521
描述你的問題，直接向老師提問
612
意見反饋
